Pendakwaan Ketua Pegawai Eksekutif dan isterinya dalam cincin membeli hampir 19,200 invois palsu

Pada 25 November, Supreme People's Procuracy mengeluarkan dakwaan, mendakwa 38 defendan dalam kes jual beli invois yang berlaku di Thanh An Ha Noi Company Limited, Danh Medical Equipment Company Limited, Trang Thi Medical Equipment Company Limited dan unit berkaitan.

Daripada jumlah ini, 6 orang dituduh melanggar peraturan perakaunan yang menyebabkan akibat yang serius, termasuk: Nguyen Thi Hoa, Penyelia Perakaunan bagi 3 perusahaan yang disebutkan di atas (dalam pelarian); Nguyen Dang Thuyet, Ketua Pengarah Syarikat Thanh An Hanoi (dalam pelarian) dan isterinya Nguyen Nhat Linh, Timbalan Ketua Pengarah; Do Thi Hoa, Ketua Akauntan; 2 defendan dari Danh Medical Equipment Company Limited termasuk Nguyen Quy Khai (pengarah), Bui Thi Mai Huong (ketua akauntan).

Selain itu, 32 orang dicadangkan untuk didakwa atas jenayah mencetak, mengeluarkan, dan memperdagangkan invois dan dokumen secara tidak sah untuk pembayaran kepada APBN mengikut Fasal 1 dan Fasal 2, Perkara 203, dengan hukuman maksimum denda atau penjara 5 tahun.

Defendan Nguyen Dang Thuyet dan Nguyen Thi Hoa. (Foto: Kementerian Keselamatan Awam )

Menurut dakwaan, ketiga-tiga syarikat Thanh An Ha Noi, Danh Medical Equipment dan Trang Thi Medical Equipment semuanya menubuhkan dua sistem perakaunan bernama "dalaman" dan "cukai", yang digunakan pada perisian perakaunan FAST untuk menjejaki hasil dan perbelanjaan.

Sistem dalaman dikongsi oleh tiga perniagaan, mencerminkan angka sebenar berkaitan aktiviti perniagaan dari 2017 hingga 2022. Mulai 30 Jun 2022, setiap syarikat akan menggunakan sistem perakaunan dalaman sendiri untuk mengakaunkan aktiviti perniagaannya sendiri.

Sistem perakaunan cukai mencerminkan data, dokumen, laporan kewangan dan laporan prestasi perniagaan untuk pengisytiharan dan penyelesaian cukai. Setiap syarikat mempunyai sistem perakaunan sendiri untuk penyelesaian dengan pihak berkuasa cukai.

Jabatan IT Syarikat Thanh An Hanoi mencipta kata laluan Pengguna untuk mengakses perisian untuk Lembaga Pengarah Syarikat dan kakitangan Jabatan Perakaunan. Jabatan Perakaunan dan Ketua Akauntan memberikan hak akses kepada pekerja dalam borang perakaunan mengikut penugasan setiap kawasan kerja.

Berdasarkan dokumen yang disediakan oleh Jabatan Cukai Hanoi dan dokumen yang diekstrak daripada sistem perisian FAST bagi ketiga-tiga syarikat, agensi pendakwaan menentukan bahawa dalam tempoh perakaunan yang sama, ketiga-tiga syarikat itu menubuhkan dua sistem perakaunan kewangan dengan data yang tidak konsisten. Khususnya, data tentang jumlah aset, jumlah modal dan jumlah keuntungan sebelum cukai pada tahun-tahun dari 2017 hingga akhir 2022 mempunyai perbezaan yang besar, tidak menggambarkan realiti aktiviti perniagaan dan data perakaunan dengan tepat.

Sehubungan itu, perbezaan dalam jumlah aset dan modal ialah 4,286 bilion VND; perbezaan dalam keuntungan sebelum cukai ialah 2,092 bilion VND.

Penilaian Jabatan Cukai Hanoi menunjukkan bahawa Syarikat Thanh An Hanoi, Syarikat Danh dan Syarikat Trang Thi menggunakan 19,167 invois palsu untuk mengisytiharkan potongan cukai nilai tambah (VAT) ke atas barangan dan perkhidmatan yang dibeli, yang membawa kepada pengurangan VAT yang perlu dibayar, menyebabkan kerugian kepada belanjawan lebih daripada VND 62 bilion.

Mengenai cukai pendapatan korporat, tiga perusahaan yang disebutkan di atas juga menggunakan invois palsu (tanpa mengiringi barangan dan perkhidmatan), yang dibeli daripada syarikat dan isi rumah perniagaan, untuk tujuan perakaunan semasa membuat laporan kewangan, mengambil kira kos untuk menentukan jumlah cukai yang perlu dibayar, menyebabkan kerugian lebih daripada 680 bilion VND.

Jumlah kerosakan kepada belanjawan negeri ialah 743 bilion VND.

Minh Tue

Sumber: https://vtcnews.vn/truy-to-vo-chong-tong-giam-doc-trong-duong-day-mua-gan-19-200-hoa-don-khong-ar909544.html