Deze maatregel heeft tot doel de financiële transparantie op nationaal niveau te beschermen en misbruik van humanitaire activiteiten voor illegale doeleinden te voorkomen.
Verbetering van de financiële transparantie: het tegengaan van misbruik van humanitaire fondsen, witwassen van geld en belastingontduiking.
Buitenlandse subsidies vormen een cruciale bron van inkomsten ter aanvulling op sociaaleconomische ontwikkelingsprogramma's, humanitaire hulp en armoedebestrijding in Vietnam. De opkomst van transnationale financiële criminaliteit, met name witwassen en belastingontduiking, vormt echter een aanzienlijke uitdaging voor het beheersen van deze kapitaalstromen.
Decreet 313/2025/ND-CP, dat op 8 december 2025 in werking treedt en decreet 80/2020/ND-CP vervangt, toont duidelijk de vastberadenheid van de regering om een strenger wettelijk kader te creëren voor niet-restitueerbare hulp die niet onder officiële ontwikkelingshulp (ODA) valt.
Economische experts zijn van mening dat het decreet het principe van "nultolerantie" bevestigt. De kern van de nieuwe regelgeving, die baanbrekend is, is het strikte verbod op het gebruik van hulp voor witwaspraktijken, terrorismefinanciering, belastingontduiking; winstdeling, persoonlijk gewin; het veroorzaken van verliezen, verspilling, corruptie of het schaden van de nationale veiligheid en de openbare orde. "Het opnemen van witwaspraktijken en belastingontduiking in de lijst van absolute verboden is een noodzakelijke stap om het nationale systeem voor de preventie en bestrijding van financiële criminaliteit te versterken en tegelijkertijd de inzet van Vietnam voor internationale normen inzake de bestrijding van witwassen (AML) te bevestigen", benadrukte markteconoom Tran Manh Hung.
Het decreet vereist dat de rechtmatige herkomst van de hulpgelden wordt gewaarborgd.
Met name decreet 313, dat het verbod op het gebruik van hulpgelden voor negatieve doeleinden handhaaft, bevat gedetailleerde regels voor het financieel beheer van hulpgelden. Concreet vereist het decreet dat de rechtmatige herkomst van hulpgelden wordt gewaarborgd en dat de ontvangende instantie vanaf het begin verantwoordelijk is voor het beoordelen van de rechtmatigheid van de gelden. Tegelijkertijd moet de transparantie van de geldstromen worden gewaarborgd, aangezien de ontvangst en uitbetaling van gelden via de rekening voor hulpontvangst moeten plaatsvinden, wat openheid, transparantie en volledige rapportage garandeert. Bovendien is de staatsbegrotingsboekhouding aangescherpt: hulpgelden die deel uitmaken van de staatsbegrotingsinkomsten moeten volledig worden geprojecteerd, verantwoord en afgewikkeld volgens de bepalingen van de Staatsbegrotingswet. Zelfs hulpgelden die geen deel uitmaken van de staatsbegrotingsinkomsten moeten voldoen aan de geldende boekhoudkundige en fiscale regelgeving.
Deze regelgeving creëert een strenge controlebarrière van de ontvangst tot de uitbetaling, waardoor het moeilijker wordt om humanitaire en liefdadigheidsprojecten te misbruiken voor het witwassen van geld of het ontduiken van belastingverplichtingen.
Verscherp het hulpprogramma om van de "grijze lijst" af te komen.
De aangescherpte controle op subsidies die niet onder de ODA vallen, zoals vastgelegd in decreet 313, is niet alleen een interne vereiste, maar ook een gevolg van internationale verplichtingen in de strijd tegen financiële criminaliteit. Als lid van de Asia- Pacific Group on Money Laundering (APG) streeft Vietnam ernaar zijn wettelijk kader te verbeteren om te voldoen aan de aanbevelingen van de Financial Action Task Force (FATF) inzake witwassen en de bestrijding van terrorismefinanciering (AML/CFT).
De afkondiging van decreet 313/2025/ND-CP is een positief teken en markeert een volwassenwording van het openbaar financieel beheer in Vietnam. De daadwerkelijke effectiviteit ervan zal echter afhangen van de vastberadenheid om het wettelijke kader in de praktijk te brengen en ervoor te zorgen dat alle hulpgelden worden gebruikt voor humanitaire doeleinden en duurzame ontwikkeling.
Het opnemen van witwassen en belastingontduiking als absoluut verboden handelingen in de ontwikkelingshulpsector is een cruciale stap richting betere naleving. "Dit is een zeer resolute juridische stap van de regering, die Vietnam helpt het risico te minimaliseren om op de 'grijze lijst' van de FATF te komen te staan, een lijst met landen die een hoog risico lopen op witwassen. Zonder resolute actie zou de financiële geloofwaardigheid van het land ernstig worden geschaad, wat grensoverschrijdende transacties en investeringen zou belemmeren," bevestigde de heer Hung.
Economische deskundigen merken echter op dat, ondanks het versterkte wettelijke kader, de grootste uitdaging nog steeds ligt in de implementatie en het toezicht. Het toezicht op goedgekeurde hulp moet worden verbeterd. De beherende instantie en het ministerie van Financiën moeten mechanismen instellen voor regelmatige en onaangekondigde inspecties om ervoor te zorgen dat de fondsen voor het beoogde doel en effectief worden gebruikt, en om verlies, verspilling of persoonlijk gewin te voorkomen. Met name hulp die niet uit de staatsbegroting wordt gefinancierd (ontvangen door niet-gouvernementele organisaties en particuliere fondsen) vereist een apart toezichtsmechanisme om naleving van de belasting- en boekhoudregels te waarborgen zonder de uitvoering van humanitaire projecten te belemmeren.
Daarnaast voegt decreet 313 ook een mechanisme toe waarmee de beheersinstantie kan besluiten de ontvangst van steun te staken of een project/niet-project te beëindigen indien zich na 6 maanden vanaf de datum van goedkeuring inconsistenties of overmachtsituaties voordoen. Dit flexibele mechanisme voor het stopzetten van de steun helpt misbruik van goedgekeurde steun te voorkomen als gevolg van mogelijke financieringsrisico's of inconsistenties met het beleid, en voorkomt zo langdurige uitbuiting.
De beheersinstantie moet meer inspanningen leveren om de transparantie en openheid van basisinformatie over de hulp te vergroten...
Digitaliseer het beheer om ervoor te zorgen dat hulpgelden bij de juiste mensen terechtkomen.
Met name veel economische deskundigen zijn het erover eens dat, wil decreet 313 daadwerkelijk effectief zijn in de strijd tegen het misbruik van hulpgelden voor witwassen en belastingontduiking, er uitgebreide oplossingen en een modernisering van het beheer nodig zijn. Ten eerste is het noodzakelijk om gegevens in het gehele hulpbeheerproces te digitaliseren en te koppelen, van registratie en goedkeuring tot boekhouding en afwikkeling. Dit omvat het opzetten van een gecentraliseerde database van hulpgelden, die is gekoppeld aan het ministerie van Financiën en commerciële banken om de geldstromen te volgen. Digitalisering helpt om verdachte transacties snel op te sporen en vroegtijdige signalen van witwassen of belastingontduiking te detecteren.
Bovendien moet de beheersorganisatie de openbaarmaking en transparantie van basisinformatie over de hulp, zoals de naam van de donor, het doel, de waarde en de voortgang, op het elektronische portaal versterken, met name voor grote hulpprojecten. De heer Nguyen The Tien, een inwoner van het district Ba Dinh in Hanoi, beaamde dit: "We steunen altijd humanitaire hulpprojecten, maar soms maken we ons toch zorgen of het geld de armen en behoeftigen wel echt bereikt. Door deze informatie online te publiceren, kunnen mensen zoals wij de voortgang beter volgen. Alleen al de wetenschap wie het financiert, wat ze doen en hoe ver ze ermee komen, geeft ons een veel groter gevoel van zekerheid."
Ten slotte is intensieve training in AML/CFT nodig voor medewerkers die betrokken zijn bij het beheer, de ontvangst en het gebruik van hulpgelden bij Vietnamese instanties en organisaties. Dit zorgt ervoor dat de nieuwe regelgeving wordt begrepen en correct wordt toegepast, waardoor de kwaliteit van de beoordeling en het toezicht verbetert.
Bron: https://vtv.vn/kiem-soat-dong-tien-vien-tro-ngan-rua-tien-va-tron-thue-100251212194943462.htm
Reactie (0)