Tap på gjeld i hele systemet overstiger 5 %

Den kraftige økningen i tap på fordringer har ført til at avsetningene for kredittrisiko har skutt i været, noe som ikke bare har svekket fortjenesten, men også bankansattes Tet-bonusmidler. Dette har gjort at atmosfæren på nyttårsfestene til noen kredittinstitusjoner har blitt motvillig. Selv administrerende direktør i et finansielt leasingselskap i en stor kommersiell bank måtte forlate nyttårsfesten fordi han «ikke var i humør til å feste» – ifølge en underordnet delt med VietNamNet.

Tidligere var bedriftsmøtene svært anspente, og dreide seg om klassifiseringen av tap på fordringer hos bedriftskunder. Bør vi beholde gjeldsgruppen eller la den hoppe over til en annen gruppe? Vil det å fortsette å støtte bedrifter i å restrukturere gjelden sin hjelpe dem med å gjenopprette produksjonen og virksomheten? Dette har alltid vært bekymringer for ledere i kredittinstitusjoner i den senere tid.

«Overskuddet i 2023 før avsetninger er omtrent 250 milliarder VND. Etter avsetninger er det bare mer enn 100 milliarder VND igjen. På dette tidspunktet er håpet om å motta en Tet-bonus svært lite. Det har aldri vært et år med en så dyster atmosfære som i år», fortalte en ansatt i det ovennevnte selskapet til VietNamNet.

På pressekonferansen om implementeringen av banknæringens oppgaver i 2024 som ble holdt tidlig i januar, sa Pham Chi Quang, direktør for avdelingen for pengepolitikk i SBV, at selv om SBV har operert svært fleksibelt med synkrone løsninger, har tap på gjeld økt raskt i den senere tid, og nå har tapsgraden for hele bransjen oversteget 5 % av den totale utestående gjelden i hele systemet.

Tap på fordringer hos kredittinstitusjoner omfatter gjeld som er forfalt i 3 måneder eller mer, tilsvarende gruppe 3 gjeld (substandard gjeld), gruppe 4 gjeld (tvilsom gjeld) og gruppe 5 gjeld (gjeld med potensielt kapitaltap).

I henhold til forskriftene øker kredittrisikoavsetningene gradvis fra 20 % for gruppe 3-gjeld, til 50 % for gruppe 4-gjeld og 100 % for gruppe 5-gjeld.

Bankenes finansrapporter for fjerde kvartal 2023 viser at økningen i gruppe 5-gjeld sammenlignet med 2022 forekommer i de fleste banker.

Hos BIDV økte gjelden i gruppe 5 med 8,33 % til 12 868 milliarder VND, i sammenheng med at alle gjeldsgrupper økte sammenlignet med slutten av 2022.

Hos VietinBank økte gjelden i gruppe 5 i været med 50 % til nesten 9 400 milliarder VND per 31. desember 2023. Gjelden i gruppe 4 økte også med 108 % til 4 700 milliarder VND. Positiv informasjon er at både gjelden i gruppe 2 (gjeld som krever oppmerksomhet) og gjelden i gruppe 3 i VietinBank gikk kraftig ned sammenlignet med slutten av 2022.

Tallet for tap på fordringer hos Vietcombank er enda mer bekymringsfullt ettersom dette er fjerde år på rad at tap på fordringer har økt både i absolutt verdi og andel.

Per 31. desember 2023 nådde Vietcombanks tap på gjeld 12 455 milliarder VND, en økning på 59,3 % sammenlignet med utgangen av 2022, og utgjorde 0,98 % av bankens totale utestående gjeld, mens denne satsen var 0,68 % i 2022, 0,64 % i 2021 og bare 0,62 % i 2020.

Det er verdt å merke seg at Vietcombanks tap på gjeld økte med 18 % til over 7 800 milliarder VND innen utgangen av 2023. I motsetning til dette falt kostnadene for kredittrisikoavsetninger kraftig med 51,8 % til 4 565 milliarder VND.

z4712307260157 e957d3dcdb92f37b8baa0effe715650a.jpg
Tap på gjeld i banker økte kraftig. (Foto: VCB).

Tristhet er ikke personlig

Tap på gjeld generelt og gruppe 5-gjeld økte også kraftig i forretningsbanker, selv de bankene med lav risikoappetitt.

Bao Viet Commercial Joint Stock Bank (BVBank) opplyste at tapsgraden ved utgangen av 2023 hadde økt til 3,31 % (2022 var 2,79 %). BVBank måtte øke avsetningene i årets siste kvartal, og kostnadene for kredittrisikoavsetninger nådde 135 milliarder VND, en økning på 34 % i samme periode. Akkumulert for hele året var kostnadene for kredittrisikoavsetninger nesten 280 milliarder VND, en økning på 23 % sammenlignet med 2022. Derfor nådde resultatet før skatt nesten 72 milliarder VND ved utgangen av 2023, en nedgang på 84 % sammenlignet med 2022.

Det optimistiske signalet for BVBank er imidlertid at 2023 markerer en vellykket overgang til personlånssegmentet. Hvis den gjennomsnittlige andelen personlån bare utgjorde 54 % av den totale utestående gjelden i perioden 2019–2022, hadde dette tallet nådd 70 % i 2023.

Å sikte mot å bli en privatbank med et kundesegment som hovedsakelig består av enkeltpersoner vil bidra til å diversifisere risikonivået, og dermed gradvis forbedre aktivakvaliteten.

Det samme skjer med detaljbanker som VIB når utlån til bedrifter og enkeltpersoner ofte utgjør over 80 % av totale utestående lån (84,41 % i 2023 og 89 % i 2022).

VIBs kredittrisikoavsetninger økte imidlertid også med 39 % fra år til år, til over 4 200 milliarder VND. I 2023 inndrev VIB også mer enn 692 milliarder VND i gjeld som hadde blitt håndtert tidligere år (en økning på 83 % sammenlignet med 2022).

VIBs tap på gjeld ved utgangen av 2023 er 2,2 % (1,79 % i 2022). Gjelden i gruppe 5 gikk imidlertid ned med 10 % sammenlignet med utgangen av 2022 til 2 200 milliarder VND.

Eller i likhet med Exmbank økte tap på fordringer fra 1,8 % ved årets begynnelse til 2,65 %. Dette tvang banken til å sette av nesten 700 milliarder VND til kredittrisikoavsetninger (7 ganger høyere enn året før). Derfor falt resultatet før skatt med 27 % til 2 720 milliarder VND.

Hos ACB har banken alltid hatt en lav tapsgrad, men gjelden i alle tre gruppene har økt det siste året. Bankens tap er for tiden på over 5 800 milliarder VND, en kraftig økning på 93 % sammenlignet med slutten av 2022, og utgjør 1,2 % av den totale utestående gjelden. ACBs kostnader for kredittrisikoavsetninger økte også dramatisk fra 70 milliarder VND i 2022 til 1 804 milliarder VND i 2023.

TPBank regnes også alltid som en bank som kontrollerer tap på gjeld under 1 %. Ved utgangen av 2023 var imidlertid tapsgraden i denne banken 2,04 % og nådde 4 200 milliarder VND.

Ifølge banker har virkningen av høye renter på kapitalmobilisering i markedet i de siste månedene av 2022 og første kvartal av 2023 økt kostnadene ved å betale renter på innskudd betydelig i 2023. Sammen med økningen i tap på fordringer på grunn av kundevansker, har også kostnadene ved nedskrivninger økt, noe som påvirker fortjenesten.