Processo contra casal de CEOs acusados ​​de comprar quase 19.200 notas fiscais falsas.

Em 25 de novembro, a Procuradoria Popular Suprema emitiu uma acusação formal, processando 38 réus no caso de compra e venda de faturas ocorrido nas empresas Thanh An Ha Noi Company Limited, Danh Medical Equipment Company Limited, Trang Thi Medical Equipment Company Limited e unidades relacionadas.

Dentre essas, 6 pessoas foram acusadas de violar normas contábeis, causando sérias consequências, incluindo: Nguyen Thi Hoa, supervisora ​​contábil das 3 empresas mencionadas acima (foragida); Nguyen Dang Thuyet, diretor-geral da Thanh An Hanoi Company (foragido) e sua esposa Nguyen Nhat Linh, vice-diretora-geral; Do Thi Hoa, contadora-chefe; 2 réus da Danh Medical Equipment Company Limited, incluindo Nguyen Quy Khai (diretor) e Bui Thi Mai Huong (contadora-chefe).

Além disso, foi proposto o indiciamento de 32 pessoas pelo crime de impressão, emissão e comercialização ilegais de faturas e documentos para pagamento ao orçamento do Estado, de acordo com os incisos 1 e 2 do artigo 203, com pena máxima de multa ou prisão de até 5 anos.

Réus Nguyen Dang Thuyet e Nguyen Thi Hoa. (Foto: Ministério da Segurança Pública )

Segundo a acusação, as três empresas Thanh An Ha Noi, Danh Medical Equipment e Trang Thi Medical Equipment estabeleceram dois sistemas de contabilidade, denominados "interno" e "fiscal", utilizados no software de contabilidade FAST para rastrear receitas e despesas.

O sistema interno é compartilhado por três empresas e reflete os valores reais relativos às atividades comerciais de 2017 a 2022. A partir de 30 de junho de 2022, cada empresa utilizará seu próprio sistema contábil interno para contabilizar suas respectivas atividades comerciais.

O sistema de contabilidade fiscal reflete dados, documentos, relatórios financeiros e relatórios de desempenho empresarial para fins de declaração e apuração de impostos. Cada empresa possui seu próprio sistema contábil para apuração junto à Receita Federal.

O departamento de TI da Thanh An Hanoi Company cria senhas de usuário para acesso ao software para o Conselho de Administração e a equipe do Departamento de Contabilidade. O Departamento de Contabilidade e o Contador-Chefe atribuem direitos de acesso aos funcionários no sistema contábil de acordo com a área de atuação de cada um.

Com base em documentos fornecidos pelo Departamento de Impostos de Hanói e em documentos extraídos do sistema de software FAST das três empresas, o órgão de acusação determinou que, no mesmo período contábil, as três empresas estabeleceram dois sistemas de contabilidade financeira com dados inconsistentes. Em particular, os dados sobre ativos totais, capital total e lucro total antes dos impostos, nos anos de 2017 até o final de 2022, apresentaram uma grande discrepância, não refletindo com precisão a realidade das atividades comerciais e dos dados contábeis.

Assim, a diferença entre o total de ativos e o capital é de 4.286 bilhões de VND; a diferença no lucro antes dos impostos é de 2.092 bilhões de VND.

A avaliação do Departamento de Impostos de Hanói mostrou que as empresas Thanh An Hanoi, Danh e Trang Thi utilizaram 19.167 faturas falsas para declarar deduções de Imposto sobre Valor Agregado (IVA) em bens e serviços adquiridos, resultando em uma redução do IVA a pagar e causando um prejuízo ao orçamento de mais de 62 bilhões de VND.

Com relação ao imposto de renda corporativo, as três empresas mencionadas acima também utilizaram notas fiscais falsas (sem a respectiva comprovação de bens e serviços), adquiridas de empresas e pessoas físicas, para fins contábeis na elaboração de relatórios financeiros, contabilizando os custos para determinar o valor do imposto a pagar, causando um prejuízo de mais de 680 bilhões de VND.

O prejuízo total para o orçamento do Estado é de 743 bilhões de VND.

Minh Terça-feira

Fonte: https://vtcnews.vn/truy-to-vo-chong-tong-giam-doc-trong-duong-day-mua-gan-19-200-hoa-don-khong-ar909544.html