Processamento de CEO e sua esposa no esquema de compra de quase 19.200 notas fiscais falsas

Em 25 de novembro, a Suprema Procuradoria Popular emitiu uma acusação, processando 38 réus no caso de compra e venda de faturas ocorridas na Thanh An Ha Noi Company Limited, Danh Medical Equipment Company Limited, Trang Thi Medical Equipment Company Limited e unidades relacionadas.

Destas, 6 pessoas foram acusadas de violar os regulamentos contábeis, causando consequências graves, incluindo: Nguyen Thi Hoa, Supervisor de Contabilidade das 3 empresas mencionadas acima (fora); Nguyen Dang Thuyet, Diretor Geral da Thanh An Hanoi Company (fora) e sua esposa Nguyen Nhat Linh, Diretora Geral Adjunta; Do Thi Hoa, Contador-chefe; 2 réus da Danh Medical Equipment Company Limited, incluindo Nguyen Quy Khai (diretor) e Bui Thi Mai Huong (contador-chefe).

Além disso, 32 pessoas foram propostas para serem processadas pelo crime de impressão, emissão e comercialização ilegal de faturas e documentos para pagamento ao orçamento do Estado, de acordo com a Cláusula 1 e Cláusula 2, Artigo 203, com pena máxima de multa ou prisão de 5 anos.

Réus Nguyen Dang Thuyet e Nguyen Thi Hoa. (Foto: Ministério da Segurança Pública )

De acordo com a acusação, as três empresas Thanh An Ha Noi, Danh Medical Equipment e Trang Thi Medical Equipment estabeleceram dois sistemas de contabilidade chamados "interno" e "imposto", usados ​​no software de contabilidade FAST para rastrear receitas e despesas.

O sistema interno é compartilhado por três empresas, refletindo números reais relacionados às atividades comerciais de 2017 a 2022. A partir de 30 de junho de 2022, cada empresa usará seu próprio sistema de contabilidade interno para contabilizar suas próprias atividades comerciais.

O sistema de contabilidade tributária reflete dados, documentos, relatórios financeiros e relatórios de desempenho empresarial para declaração e liquidação de impostos. Cada empresa possui seu próprio sistema de contabilidade para liquidação com a autoridade tributária.

O departamento de TI da Thanh An Hanoi Company cria uma senha de usuário para acessar o software para os funcionários do Conselho de Administração e do Departamento de Contabilidade da empresa. O Departamento de Contabilidade e o Contador-Chefe atribuem direitos de acesso aos funcionários no formulário de contabilidade de acordo com a atribuição de cada área de trabalho.

Com base em documentos fornecidos pelo Departamento de Impostos de Hanói e documentos extraídos do sistema de software FAST das três empresas, o Ministério Público determinou que, no mesmo período contábil, as três empresas estabeleceram dois sistemas de contabilidade financeira com dados inconsistentes. Em particular, os dados sobre ativos totais, capital total e lucro antes dos impostos total nos anos de 2017 ao final de 2022 apresentaram uma enorme diferença, não refletindo com precisão a realidade das atividades comerciais e os dados contábeis.

Assim, a diferença no total de ativos e capital é de 4.286 bilhões de VND; a diferença no lucro antes dos impostos é de 2.092 bilhões de VND.

A avaliação do Departamento de Impostos de Hanói mostrou que a Thanh An Hanoi Company, a Danh Company e a Trang Thi Company usaram 19.167 faturas falsas para declarar deduções de imposto sobre valor agregado (IVA) sobre bens e serviços adquiridos, levando a uma redução no IVA a pagar, causando uma perda ao orçamento de mais de VND 62 bilhões.

Em relação ao imposto de renda corporativo, as três empresas mencionadas acima também usaram notas fiscais falsas (sem bens e serviços de acompanhamento), compradas de empresas e famílias empresárias, para fins contábeis ao fazer relatórios financeiros, contabilizando custos para determinar o valor do imposto a pagar, causando uma perda de mais de 680 bilhões de VND.

O valor total dos danos ao orçamento do estado é de 743 bilhões de VND.

Minh Ter

Fonte: https://vtcnews.vn/truy-to-vo-chong-tong-giam-doc-trong-duong-day-mua-gan-19-200-hoa-don-khong-ar909544.html