Această măsură își propune să protejeze transparența financiară națională și să prevină utilizarea abuzivă a activităților umanitare în scopuri ilicite.
Creșterea transparenței financiare: Stoparea utilizării abuzive a fondurilor umanitare, a spălării banilor și a evaziunii fiscale.
Granturile străine reprezintă o resursă crucială, care completează programele de dezvoltare socio -economică, asistența umanitară și eforturile de reducere a sărăciei în Vietnam. Cu toate acestea, creșterea infracțiunilor financiare transnaționale, în special spălarea banilor și evaziunea fiscală, a reprezentat o provocare semnificativă pentru gestionarea acestor fluxuri de capital.
Decretul 313/2025/ND-CP, intrat în vigoare la 8 decembrie 2025, care înlocuiește Decretul 80/2020/ND-CP, demonstrează în mod clar hotărârea Guvernului de a stabili un cadru juridic mai strict pentru ajutorul nerambursabil care nu intră sub incidența asistenței oficiale pentru dezvoltare (AOD).
Experții economici consideră că Decretul afirmă principiul „toleranței zero”. Reglementarea centrală și inovatoare a noului Decret este interzicerea strictă a utilizării ajutorului financiar în scopul spălării banilor, finanțării terorismului, evaziunii fiscale; urmăririi participării la profit, câștigului personal; provocării de pierderi, risipei, corupției sau prejudicierii securității naționale și ordinii sociale. „Includerea spălării banilor și a evaziunii fiscale pe lista interdicțiilor absolute este un pas necesar pentru consolidarea sistemului național de prevenire și control al criminalității financiare, afirmând în același timp angajamentul Vietnamului față de standardele internaționale privind combaterea spălării banilor (AML)”, a subliniat economistul de piață Tran Manh Hung.
Decretul prevede că trebuie asigurată originea legală a fondurilor de ajutor.
În special, pentru a pune în aplicare interdicția de utilizare a ajutorului în scopuri negative, Decretul 313 conține reglementări detaliate privind principiile managementului financiar pentru fondurile de ajutor. Mai exact, Decretul impune asigurarea originii legale a fondurilor de ajutor, cerând ca agenția beneficiară să fie responsabilă pentru evaluarea legalității fondurilor încă de la început. În același timp, trebuie să se asigure transparența fluxului de fonduri, deoarece primirea și distribuirea fondurilor trebuie efectuate prin intermediul contului beneficiarului ajutorului, asigurând deschiderea, transparența și raportarea completă. În plus, contabilitatea bugetului de stat a fost înăsprită: fondurile de ajutor care fac parte din veniturile bugetului de stat trebuie să fie integral proiectate, contabilizate și decontate în conformitate cu prevederile Legii bugetului de stat. Chiar și fondurile de ajutor care nu fac parte din veniturile bugetului de stat trebuie să respecte reglementările contabile și fiscale în vigoare.
Această reglementare creează o barieră strictă de control de la etapa de încasare până la cea de plată, ceea ce face mai dificilă exploatarea proiectelor umanitare și caritabile pentru a legitima bani murdari sau a eluda obligațiile fiscale.
Înăspriți gestionarea ajutoarelor pentru a ieși de pe „lista gri”.
Înăsprirea gestionării granturilor care nu sunt AOD prin Decretul 313 nu este doar o cerință internă, ci și o presiune care decurge din angajamentele internaționale privind combaterea criminalității financiare. În calitate de membru al Grupului Asia- Pacific privind spălarea banilor (APG), Vietnamul depune eforturi pentru a-și îmbunătăți cadrul juridic pentru a se conforma recomandărilor Grupului de Acțiune Financiară Internațională (GAFI) privind spălarea banilor și combaterea finanțării terorismului (AML/CFT).
Promulgarea Decretului 313/2025/ND-CP este un semn pozitiv, marcând o maturizare în managementul finanțelor publice din Vietnam. Cu toate acestea, eficacitatea sa reală va depinde de hotărârea de a transpune cadrul legal în acțiuni practice, asigurându-se că toate fondurile de ajutor sunt utilizate în scopuri umanitare și pentru dezvoltare durabilă.
Includerea spălării banilor și a evaziunii fiscale ca acte absolut interzise în sectorul ajutorului financiar este un pas crucial către îmbunătățirea conformității. „Aceasta este o mișcare juridică foarte decisivă din partea Guvernului, care ajută Vietnamul să minimizeze riscul de a fi plasat pe «lista gri» a țărilor cu risc ridicat de spălare de bani a GAFI. Fără acțiuni decisive, credibilitatea financiară a țării ar fi grav afectată, împiedicând tranzacțiile și investițiile transfrontaliere”, a afirmat dl Hung.
Cu toate acestea, experții economici remarcă, de asemenea, că, în ciuda cadrului juridic consolidat, cea mai mare provocare rămâne în implementare și supraveghere. Supravegherea ajutorului aprobat trebuie îmbunătățită. Agenția de gestionare și Ministerul Finanțelor trebuie să stabilească mecanisme pentru inspecții regulate și neprogramate pentru a se asigura că fondurile sunt utilizate în scopul propus și în mod eficient, prevenind pierderile, risipa sau câștigul personal. În special, ajutorul care nu provine de la bugetul de stat (primit de organizații neguvernamentale și fonduri private) necesită un mecanism separat de supraveghere pentru a asigura respectarea reglementărilor fiscale și contabile fără a împiedica implementarea proiectelor umanitare.
În plus, Decretul 313 adaugă și un mecanism care permite agenției de management să decidă să oprească primirea sau întreruperea unui proiect/non-proiect dacă, după 6 luni de la data aprobării, apar inconsecvențe sau evenimente de forță majoră. Acest mecanism flexibil de oprire a acceptării ajutorului ajută la prevenirea utilizării abuzive a ajutorului aprobat din cauza potențialelor riscuri de finanțare sau a inconsecvențelor cu politica, evitând astfel exploatarea prelungită.
Agenția de gestionare trebuie să își intensifice eforturile pentru a spori transparența și deschiderea informațiilor de bază privind ajutorul...
Digitalizați managementul pentru a vă asigura că banii de ajutor ajung la persoanele potrivite.
În special, mulți experți economici sunt de acord că, pentru ca Decretul 313 să fie cu adevărat eficient în combaterea utilizării abuzive a ajutorului pentru spălarea banilor și evaziunea fiscală, sunt necesare soluții complete și modernizarea managementului. În primul rând, este necesară digitalizarea și interconectarea datelor pe parcursul întregului proces de gestionare a ajutorului, de la înregistrare și aprobare până la contabilitate și decontare. Aceasta include construirea unei baze de date centralizate a fondurilor de ajutor, interconectată între Ministerul Finanțelor și băncile comerciale pentru a urmări fluxul de bani. Digitalizarea ajută la urmărirea rapidă a tranzacțiilor suspecte și la detectarea semnelor timpurii de spălare a banilor sau evaziune fiscală.
În plus, agenția de gestionare trebuie să consolideze divulgarea publică și transparența informațiilor de bază despre ajutor, cum ar fi numele donatorului, scopul, valoarea și progresul, pe portalul electronic, în special pentru proiectele mari de ajutor. Dl. Nguyen The Tien, rezident al districtului Ba Dinh din Hanoi, și-a exprimat acordul: „Întotdeauna sprijinim proiectele de ajutor umanitar, dar uneori ne facem griji dacă banii ajung într-adevăr la cei săraci și nevoiași. Publicarea acestor informații online îi va ajuta pe oameni ca noi să le monitorizeze. Simplul fapt de a ști cine finanțează, ce face și în ce măsură o face ne face să ne simțim mult mai în siguranță.”
În cele din urmă, este necesară o instruire intensivă privind combaterea spălării banilor și combaterea finanțării terorismului (AML/CFT) pentru personalul implicat în gestionarea, primirea și utilizarea fondurilor de ajutor din cadrul agențiilor și organizațiilor vietnameze. Aceasta asigură înțelegerea și aplicarea corectă a noilor reglementări, îmbunătățind calitatea evaluării și monitorizării.
Sursă: https://vtv.vn/kiem-soat-dong-tien-vien-tro-ngan-rua-tien-va-tron-thue-100251212194943462.htm
Comentariu (0)