Bankerna ökar reserverna, osäkra fordringar tenderar att minska

Många banker ökar avsättningarna för att stärka sina buffertar, i samband med att osäkra fordringar gradvis kontrolleras och tenderar att minska i slutet av året. Kreditåterhämtning, förbättrade vinster, vilket bidrar till att tillgångskvaliteten i hela systemet blir ljusare.

Statistik visar att täckningsgraden för osäkra fordringar (LLR) för hela banksektorn nådde 83,93 % under tredje kvartalet 2025, en förbättring jämfört med årets två första kvartal, med en ökning från 79,32 % under andra kvartalet. Detta anses vara den period då bankerna börjar "återfå balans" efter cykeln med osäkra fordringar under 2023-2024, då fastighetsmarknaden, företagsobligationer samt produktions- och serviceverksamheter är under stor press.

För att förklara fluktuationerna i LLR (Limited Revenue Rate) måste två huvudfaktorer beaktas: saldot av avsättningar som gjorts under perioden och utvecklingen av omfattningen av osäkra fordringar. De totala osäkra fordringarna hos börsnoterade banker ökade med 8,1 % under samma period – en ökning som har avtagit avsevärt jämfört med perioden 2022–2024. Å andra sidan nådde omfattningen av avsättningar cirka 230 000 miljarder VND, en ökning med 9,9 % under samma period och 11,3 % jämfört med början av året, vilket är högre än den genomsnittliga ökningen på 8 % från 2023 till nu. Denna utveckling visar att bankerna upprätthåller strategin att "öka defensiva buffertar" innan de utökar kreditgivningen under årets sista kvartal – perioden med högsta tillväxt i bankkonjunkturcykeln.

Bara under tredje kvartalet 2025 kommer banksektorn att avsätta mer än 35 500 miljarder VND i avsättningar. Allmänna avsättningar ökade kraftigt med 14,85 % jämfört med slutet av 2024 (en ökning med 20,7 % under samma period). Statligt ägda banker ledde i LLR-kvot och nådde 139,1 % under tredje kvartalet. Inom private banking-gruppen ökade retailbankerna sin LLR-kvot från 61,84 % till 64,4 % tack vare att osäkra fordringar endast ökade med 8,5 % – den lägsta nivån sedan början av 2022.

Enligt FiinGroup stabiliseras tillgångskvaliteten gradvis, och bankernas vinster ökade med 24,9 % under tredje kvartalet 2025 jämfört med föregående år – den högsta nivån på sju kvartal tack vare ökade icke-ränterelaterade intäkter och minskade avsättningskostnader. En annan faktor som bidrar till förbättringen är att många banker påskyndar hanteringen av säkerheter, likviderar skulder och proaktivt stramar åt lån med potentiella risker.

Kostnaderna för avsättningar ökade endast marginellt, vilket tyder på att trycket att komplettera avsättningarna inte var stort. Många banker prioriterade att allokera resurser till andra tillväxtmål istället för att utöka avsättningarna. Detta återspeglade förväntningen att det värsta av kundförlustcykeln var över och att ekonomin återgick till ett mer stabilt tillstånd, särskilt efter att räntorna svalnat och kreditefterfrågan återhämtat sig.

Banksystemet registrerar positiva signaler: osäkra fordringar är välkontrollerade, krediten återhämtar sig och vinster bryter ut. Per den 30 oktober ökade den utestående krediten i hela systemet med cirka 15 % jämfört med slutet av 2024 och kan nå 19–20 % i slutet av 2025. Det fria kapitalflödet, tillsammans med förbättrad riskhantering och skuldhantering, bidrar till att ljusa upp den finansiella bilden för många banker. Tack vare kreditomstrukturering och ökade avsättningar har tillgångskvaliteten uppvisat många positiva förändringar.

HosACB nådde LLR-kvoten 84 % under tredje kvartalet 2025, en ökning från 76 % under andra kvartalet och 72 % under första kvartalet. Med 96 % av de utestående lånen säkrade med säkerhet anser ACB att den nuvarande avsättningsnivån är lämplig och skapar en grund för hållbar tillväxt.

FiinGroup-data visar att andelen osäkra fordringar för 27 banker minskade från 2,1 % under första kvartalet till 2 % i slutet av tredje kvartalet 2025. Även om minskningen inte är stor är detta fortfarande en stabil signal när andelen nya osäkra fordringar ligger kvar på en mycket låg nivå.

Kvoten för särskilt omnämnda skulder (SML) ökade något till 1,4 %, koncentrerad till vissa banker. Vissa banker ökade avsättningarna trots en minskning av osäkra fordringar, såsom VietinBank, VPBank, Techcombank , ACB, VIB och BVBank.

LLR fortsätter att vara starkt differentierad. För närvarande finns det fyra banker som upprätthåller en kvot över 100 %: Vietcombank, VietinBank, Techcombank och Bac A Bank. BIDV minskade från 133,7 % i slutet av 2024 till 94,5 % i slutet av tredje kvartalet 2025. Vietcombank leder fortfarande med 201,9 %, även om den minskade med 21 procentenheter jämfört med slutet av förra året. Techcombank nådde 176,5 %, en ökning med 6 procentenheter, och 119,2 %, en ökning med 5 procentenheter jämfört med slutet av 2024. Bac A Bank fortsätter att vara i gruppen som överstiger 100 %.

Näst på listan finns BIDV, Sacombank, ACB, MB, Kienlongbank och LPBank. Av dessa noterade Sacombank och ACB ökade täckningsgrader med 25 procentenheter respektive 6 procentenheter. Höga täckningsgrader för osäkra fordringar visar att bankerna är väl förberedda på risker, men också minskar vinsterna, så varje bank beräknar en rimlig nivå på avsättningar. Skillnaden mellan grupperna blir allt tydligare, medan den statligt ägda banksektorn prioriterar att öka buffertarna efter en period av ökande osäkra fordringar, förbättrar privat- och småskaliga bankgrupper täckningsgraderna tack vare att kontrollera förekomsten av osäkra fordringar och måttliga avsättningar.

Dessa förändringar visar att banksystemet går in i en mer stabil fas, med en solid reservgrund och tydligt utrymme för förbättring av tillgångskvaliteten under den kommande tiden.

Källa: https://baodautu.vn/ngan-hang-nang-du-phong-no-xau-co-xu-huong-giam-d443165.html