พันธบัตรนับล้านล้านถูกใช้ไปโดยผิดวัตถุประสงค์

สำนักงานตรวจสอบของรัฐบาล (GIA) เพิ่งสรุปผลการตรวจสอบการปฏิบัติตามนโยบายทางกฎหมายเกี่ยวกับการออกพันธบัตรขององค์กรกับผู้ออกพันธบัตร 5 ราย ได้แก่ Military Commercial Joint Stock Bank (MB); Asia Commercial Joint Stock Bank (ACB); Vietnam Prosperity Joint Stock Commercial Bank (VPBank); Vietnam International Commercial Joint Stock Bank (VIB) และ Orient Commercial Joint Stock Bank (OCB)

ผู้ตรวจสอบพบว่าในช่วงระหว่างวันที่ 1 มกราคม 2558 ถึง 30 มิถุนายน 2566 ธนาคารทั้ง 5 แห่งข้างต้นประสบความสำเร็จในการออกพันธบัตรองค์กร (ประเภทไม่แปลงสภาพ ไม่มีใบสำคัญแสดงสิทธิ ไม่มีหลักประกัน) จำนวน 386 ฉบับ มีอายุตั้งแต่ 1 ถึง 10 ปี มูลค่าการออกพันธบัตรรวมทั้งสิ้น 255,142 พันล้านดอง

วัตถุประสงค์ของการออกหุ้นกู้คือเพื่อเพิ่มขนาดเงินทุน เสริมเงินทุนชั้นที่ 2 และเงินทุนอื่น ๆ เพื่อให้บริการลูกค้าและรองรับความต้องการสินเชื่อของธนาคาร

ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2566 มีรหัส TPDN ที่หมุนเวียนอยู่ 173 รหัส มูลค่ารวมประมาณ 97,828 พันล้านดอง

จากการตรวจสอบการใช้เงินที่ได้จากการออกพันธบัตรของบริษัท ผู้ตรวจสอบชี้ให้เห็นว่าธนาคาร 3 แห่ง คือ ACB , VPB และ MB ได้นำเงินที่เก็บได้จากการออกพันธบัตรไปใช้เพื่อวัตถุประสงค์อื่นที่ไม่ได้ระบุไว้ในแผนการออกพันธบัตร

W-bank vietnamnet.jpg
ภาพประกอบ: ฮวง ฮา

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ตามข้อมูลที่รายงาน ACB ได้ใช้ผลตอบแทนจากพันธบัตรรหัส TPACB2018/10Y (ออกเมื่อวันที่ 19 ธันวาคม 2018 มูลค่า 2,200 พันล้านดอง) และพันธบัตรรหัส ACB.2019.04 (ออกเมื่อวันที่ 6 ธันวาคม 2019 มูลค่า 1,500 พันล้านดอง) เพื่อให้สินเชื่อระยะกลาง ระยะยาว และระยะสั้น

ในขณะเดียวกัน แผนการออกหุ้นกู้ที่ได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการบริหารของ ACB นั้นมีไว้เพื่อ "รองรับความต้องการสินเชื่อระยะกลางและระยะยาว"

ที่ VPB ธนาคารแห่งนี้ได้ใช้วงเงินรวมกว่า 1,259 พันล้านดอง จากวงเงินรวม 5,000 พันล้านดอง จากพันธบัตรองค์กร 5 ฉบับที่ออกในปี 2564 และ 2565 เพื่อปล่อยกู้ให้กับลูกค้าระยะสั้น อย่างไรก็ตาม วัตถุประสงค์ของการออกพันธบัตรเหล่านี้คือ "เพื่อเสริมเงินทุนหมุนเวียนเพื่อตอบสนองความต้องการสินเชื่อระยะกลางและระยะยาวของ VPB ในรูปสกุลเงินดอง"

VPB ยังได้ใช้วงเงิน 2.9 พันล้านดอง จากวงเงินรวม 5 แสนล้านดอง จากพันธบัตรที่ออกในปี 2559 และ 5.4 แสนล้านดอง จากวงเงินรวม 1 ล้านล้านดอง จากพันธบัตรที่ออกในปี 2564 สำหรับเงินกู้ระยะสั้นสองรายการ ขณะเดียวกัน วัตถุประสงค์ของแผนการออกพันธบัตรครั้งนี้คือ "การให้กู้ยืมเงินกู้ระยะกลางและระยะยาว"

MB ได้นำรายได้จากพันธบัตร 11 รุ่นที่ออกในปี 2565 มูลค่าการออกรวม 1,920 พันล้านดอง ไปปล่อยกู้โดยไม่ต้องลงทุนตามวัตถุประสงค์การออกที่ระบุไว้ในข้อมูลเปิดเผยก่อนการออก

ก่อนหน้านี้ การออกหุ้นกู้ของ MB มุ่งเป้าไปที่ "การเสริมทุนชั้น 2 ระยะยาวตามระเบียบของธนาคารแห่งรัฐเวียดนาม (SBV) ตอบสนองความต้องการด้านสินเชื่อและการลงทุน รวมถึงเพิ่มขนาดทุนดำเนินงานของธนาคารเพื่อให้บรรลุเป้าหมายการเติบโตทางธุรกิจในปี 2565 และปีต่อๆ ไป"

จากผลการตรวจสอบ พบว่าธนาคารทั้ง 5 แห่ง (ACB, OCB , VIB, VPB, MB) ไม่ปฏิบัติตามภาระหน้าที่ในการบริหารจัดการเงินทุนจากการออกหุ้นกู้ของบริษัทตามที่กำหนดไว้

ธนาคารทั้งห้าแห่งนี้รายงานว่าไม่สามารถระบุข้อมูลการใช้รายได้จากพันธบัตรของบริษัทแต่ละแห่งสำหรับสินเชื่อแต่ละรายและลูกค้าแต่ละรายได้อย่างแม่นยำ

เหตุผลก็คือ รายได้ทั้งหมดจากการออกหุ้นกู้ภาคเอกชนไม่ได้ติดตามแยกกัน แต่ถูกรวมเข้ากับเงินทุนธุรกิจทั่วไปของธนาคาร จากนั้น จะมีการเบิกจ่ายไปยังบุคคลและองค์กรที่กู้ยืมเงินทุน ในขณะที่กิจกรรมทางธุรกิจของธนาคารมีความต่อเนื่องและเชื่อมโยงกัน ดังนั้น ลูกค้าแต่ละรายที่กู้ยืมเงินทุนจากรายได้จากการออกหุ้นกู้ภาคเอกชนจึงไม่ได้ติดตามแยกกันและเฉพาะเจาะจง

ในส่วนของการเปิดเผยข้อมูลนั้น ตามข้อมูลของ TTCP พบว่าทั้ง 5 ธนาคารก็ไม่ได้เปิดเผยข้อมูลตามกำหนดเวลาที่กำหนดเช่นกัน

อัตราดอกเบี้ยส่วนต่าง

จากการตรวจสอบข้อมูลอัตราดอกเบี้ยคงที่ของพันธบัตรองค์กร (อายุ 12 เดือน และ 36 เดือน) ที่รายงานโดยสถาบันสินเชื่อ 5 แห่ง พบว่ามีความแตกต่างเมื่อเทียบกับอัตราดอกเบี้ยที่ออกโดยธนาคารแห่งรัฐ

นอกจากนี้ ยังมีข้อแตกต่างระหว่างธนาคารและช่วงเวลาภายในสถาบันสินเชื่อเดียวกัน TTCP ระบุว่าการใช้อัตราดอกเบี้ยคงที่ในการออกหุ้นกู้ของบริษัทโดยสถาบันสินเชื่อไม่ได้เป็นไปตามบทบัญญัติของพระราชกฤษฎีกาฉบับที่ 153/2020

หน่วยงานตรวจสอบระบุว่า ก่อนวันที่ 17 พฤษภาคม 2564 บุคคลที่ได้รับอนุญาตให้ซื้อพันธบัตรขององค์กรที่ออกโดยสถาบันสินเชื่อไม่รวมถึงสถาบันสินเชื่อและสาขาธนาคารต่างประเทศ

ภายหลังจากมีการออกหนังสือเวียนที่ 01/2564 เรื่องการออกตั๋วสัญญาใช้เงิน ตั๋วเงินคลัง ใบรับฝากเงิน และพันธบัตรในประเทศโดยสถาบันสินเชื่อและสาขาธนาคารต่างประเทศ และมีผลบังคับใช้แล้ว สถาบันสินเชื่อรายใหม่สามารถซื้อพันธบัตรของบริษัทที่ออกโดยสถาบันสินเชื่ออื่นได้

“การเปลี่ยนแปลงนี้ทำให้กระแสเงินทุนไหลเข้าระหว่างสถาบันสินเชื่อมีมากขึ้นกว่าเดิม โดยเฉพาะอย่างยิ่งเงินทุนจากธนาคารในกลุ่ม Big 4 จะถูกโอนไปยังธนาคารพาณิชย์ที่ไม่ใช่ของรัฐ ซึ่งมีอัตราดอกเบี้ยที่ไม่มีหลักเกณฑ์หรือกฎระเบียบเฉพาะ” ข้อสรุปจากการตรวจสอบระบุ

สำนักงานตรวจสอบของรัฐบาลเห็นว่ามีความจำเป็นที่จะต้องทบทวนและแก้ไขกฎระเบียบปัจจุบันเกี่ยวกับอัตราดอกเบี้ยการออกพันธบัตรขององค์กรของสถาบันสินเชื่อเพื่อให้เกิดความเฉพาะเจาะจง โปร่งใส และเป็นไปตามกฎระเบียบ

นอกจากนี้ หน่วยงานดังกล่าวยังได้ขอให้ธนาคารกลางเข้มงวดแนวทางการกำกับดูแล ตรวจสอบ และบังคับใช้กฎหมายธนาคารในกลุ่ม Big4 ในกรณีลงทุนในพันธบัตรองค์กรที่ธนาคารอื่นๆ อีกด้วย

เอซีบีออกมาพูด

ในแถลงการณ์ ACB กล่าวว่า ตามข้อสรุปของสำนักงานตรวจสอบของรัฐบาล พันธบัตร 2 ชุดที่ออกเมื่อวันที่ 19 ธันวาคม 2561 และ 6 ธันวาคม 2562 มีจุดประสงค์เพื่อใช้เงินทุนตามที่ระบุไว้ชัดเจนในแผนการออกในรูปแบบเงินกู้ระยะกลางและระยะยาว

อย่างไรก็ตาม ในระหว่างการตรวจสอบ เนื่องจากข้อมูลที่รายงานในบางจุดเวลาไม่ตรงกันและรวมถึงสินเชื่อระยะสั้น หน่วยงานตรวจสอบจึงขอให้ธนาคารตรวจสอบและแก้ไขสถานการณ์ตามระเบียบข้อบังคับ

ACB ยืนยันว่าได้ดำเนินการแก้ไขครบถ้วนแล้ว และได้ส่งรายงานให้ทางการแล้ว เมื่อวันที่ 24 กันยายน 2568 ตามข้อกำหนดของทางการ

ธนาคารยังเน้นย้ำว่าธนาคารจะยึดมั่นตามมาตรฐานการกำกับดูแล ความโปร่งใสทางการเงิน คุ้มครองสิทธิของผู้ถือหุ้น นักลงทุน และลูกค้า และรักษาเสถียรภาพเพื่อการพัฒนาที่ยั่งยืน

ที่มา: https://vietnamnet.vn/thanh-tra-chinh-phu-diem-ten-3-ngan-hang-lon-dung-von-trai-phieu-sai-muc-dich-2454147.html