İşletmenin faydalanıcı mülkiyeti konusunun açıklığa kavuşturulması

Vietnam'ı Gri Liste'den çıkarmaya kararlı olan ilgili kurumlar, yasal düzenlemelere işletme sahiplerine ilişkin düzenlemelerin eklenmesi konusunda görüş istiyor.

Vietnam'ın Gri Listeden Çıkarılması: İşletmelerin faydalanıcı mülkiyeti konusunun açıklığa kavuşturulması

Vietnam'ı Gri Liste'den çıkarmaya kararlı olan ilgili kurumlar, yasal düzenlemelere işletme sahiplerine ilişkin düzenlemelerin eklenmesi konusunda görüş istiyor.

Haziran 2023'te Mali Eylem Görev Gücü (FATF), Vietnam'ı Gelişmiş İzleme Listesi'ne (Gri Liste olarak da bilinir) ekledi ve kara para aklamayı, terörizmin finansmanını ve kitle imha silahlarının yayılmasının finansmanını önleme mekanizmasındaki eksiklikleri gidermek için Vietnam'a yönelik 17 eylem önerisi sundu.

Ancak, faydalanıcı mülkiyetin içeriği de dahil olmak üzere yasal çerçevede herhangi bir değişiklik yapılmazsa, FATF Vietnam'ı Kara Liste'ye almayı düşünebilir. Bu durum, iş yatırım ortamını ve ekonomiyi etkileyecektir. Dolayısıyla, en çok özel sektör etkilenecektir. Bu önlemler, finansal sistemin etkin işleyişini doğrudan etkileyecek ve ülkenin birçok ekonomik, politik ve sosyal yönünü dolaylı olarak etkileyecektir.

Vietnam'ı Gri Listeden çıkarmaya kararlı olan Başbakan , 23 Şubat 2024'te, kara para aklamanın, terörizmin finansmanının ve kitle imha silahlarının yayılmasının finansmanının önlenmesi ve bunlarla mücadele edilmesi konusunda Vietnam Hükümeti'nin taahhütlerini uygulamaya koymak üzere Ulusal Eylem Planı'nı yayınladı.

Başbakan, özellikle Planlama ve Yatırım Bakanlığı'na, yetkili makamların tüzel kişilerin faydalanıcıları (ve uygunsa yasal sözleşmeler) hakkında eksiksiz, doğru ve güncel bilgilere zamanında erişmesini sağlayacak ve ihlallere karşı uygun, etkili, orantılı ve caydırıcı tedbirleri uygulayacak bir mekanizma geliştirme görevini vermiş olup, bu görevin tamamlanması için son tarih Mayıs 2025'tir.

Bu görevi yerine getirmek amacıyla, Planlama ve Yatırım Bakanlığı İşletme Kayıt Yönetimi Dairesi Başkanlığı, İşletmeler Kanunu'na, işletmelerin gerçek sahiplerine ilişkin düzenlemelerin eklenmesine ilişkin görüş toplamak amacıyla, uzman birim temsilcilerinin katılımıyla bir seminer düzenledi.

Gerçek faydalanıcılar hakkında bilgi toplanmasına ilişkin düzenlemelerin geliştirilmesinin amacı, işletmenin yatırım ve iş faaliyetlerini fiilen kontrol eden ve yöneten nihai kişiyi tespit etmektir. Bu düzenlemenin tamamlanması, Vietnam'ın kara para aklamayla mücadele sıralamasının iyileştirilmesine, yatırım ve iş ortamının şeffaf ve sağlıklı hale getirilmesine, yatırımcı çekilmesine ve kara para aklama suçlarının önlenmesine ve bunlarla mücadele edilmesine katkıda bulunacaktır.

İşletme Kayıt Yönetimi Daire Başkanlığı'nın araştırma ve sentezine göre, işletmelerin gerçek sahiplerine ilişkin bilgi toplamaya ilişkin yasal düzenlemeler ve mekanizmalar, Dünya Bankası'nın (DB) yeni İş Ortamı Değerlendirme Endeksi'nin göstergelerinden biri olup, uluslararası kuruluşlar (IMF, BM, OECD) ilgili belge, doküman, bildiri ve uluslararası anlaşmalarda yer almaktadır.

Günümüzde yaklaşık 90/160 ekonomide, işletmelerin gerçek mülkiyetine ilişkin düzenlemeler bulunmaktadır. Kavramsal olarak ortak nokta, çoğu ülkenin, kontrol, hakimiyet veya doğrudan ya da dolaylı mülkiyetin yanı sıra, tüzel kişiliğin fiili mülkiyetini %10-25 olarak tanımlayan belirli bir öz sermaye sahipliği eşiği belirlemesidir.

ANVI Hukuk Bürosu Müdürü Avukat Truong Thanh Duc'a göre, gerçek sahiplere ilişkin yönetmeliklerin değiştirilmesi ve tamamlanması, yalnızca kara para aklamayı önlemek amacıyla değil, aynı zamanda çok gerekli. Bay Duc, "Biz derinden entegreyiz, uyum sağlamada başarısız olamayız," dedi.

Bay Duc, gerçek mülkiyet konusunun geçmişte Vietnam ile çeşitli ülkeler arasında bir dizi yasal belge ve iş birliği anlaşmasında yer aldığını, ancak gelecekte bu konuyu kapsayacak şekilde İşletme Kanunu'nda değişiklik yapılırken, taslağı hazırlayan kurumun şirket sahibi kavramını netleştirmesi gerektiğini söyledi.

Vietnam Hükümeti'nin taahhüdüne göre, yasal değişikliğin tamamlanması için son tarih Mayıs 2025'tir. Ancak, yasa değişikliğinin süresi, Yasal Belgelerin Yayımlanması Hakkında Kanun'a göre birçok prosedürle birlikte Ulusal Meclis'in Kanun ve Yönetmelik Geliştirme Programı'na göre uygulanmalıdır.

Ayrıca, iş dünyasının büyük bir kısmı bu kavramdan haberdar olmadığından, işletmelerin faydalanıcı sahiplerine ilişkin bilgi toplanmasına ilişkin gerekliliklerin yasallaştırılmasının daha etkili bir uygulama için tam olarak duyurulması gerekmektedir.

Merkez Ekonomi Yönetimi Enstitüsü Müdür Yardımcısı Sayın Nguyen Hoa Cuong, yasadaki temel hususun, ardından kılavuz belgelerde daha dikkatli bir şekilde değiştirilmesinin mümkün olduğunu söyledi. Ayrıca, iki konuya odaklanmalıyız: Devlet yönetim kurumlarının ve işletmelerin belirli düzenlemeler geliştirmek için yapması gerekenler.

Source: https://baodautu.vn/dua-viet-nam-ra-khoi-danh-sach-xam-lam-ro-van-de-chu-so-huu-huong-loi-cua-doanh-nghiep-d229828.html