«Справа про контрабанду 3 тонн золота є особливо серйозною, порушує порядок управління економікою»

24 червня генерал-лейтенант То Ан Со, речник Міністерства громадської безпеки, заявив, що Слідче управління Міністерства громадської безпеки вирішило порушити кримінальну справу про «контрабанду» та «ухилення від сплати податків», що сталися на прикордонному пункті Лао Бао, провінція Куангчі; акціонерному товариству Phu Quy Gold Investment Joint Company та пов'язаним з ним підрозділам.

Початкові результати розслідування встановили, що з 2022 року по теперішній час Нгуєн Тхі Хоа, яка проживає в місті Лао Бао, районі Хыонг Хоа, провінції Куанг Трі, та Нгуєн Тхі Гай організували контрабандне угруповання, що містить понад 3 тонни золота загальною вартістю близько 5 000 мільярдів донгів. Кількість контрабандного золота була доставлена ​​з Лаосу до В'єтнаму через прикордонний пункт Лао Бао, провінція Куанг Трі, для продажу золотим крамницям у В'єтнамі з метою незаконного отримання прибутку.

Двох обвинувачених було притягнуто до відповідальності за ухилення від сплати податків: Ле Сюань Тунга (ліворуч) та Ле Туї Куїня.

Результати розслідування також встановили, що акціонерна компанія Phu Quy Gold Investment нечесно декларувала та звітувала про податкові врегулювання у 2021 році, маючи ознаки ухилення від сплати податків, що завдало державі збитків, які спочатку оцінювалися в 6,145 мільярда донгів.

На основі зібраних документів та доказів слідчий орган вирішив притягнути до відповідальності та застосувати запобіжні заходи щодо двох осіб: Ле Сюань Тунга - голови ради директорів та генерального директора акціонерної компанії Phu Quy Gold Investment та Ле Тхуї Кіньха за злочин "ухилення від сплати податків". Водночас слідчий орган вирішив притягнути до відповідальності та застосувати запобіжні заходи щодо 18 осіб за злочин контрабанди, зокрема: Нгуєн Тхі Хоа, Нгуєн Тхі Гай, Нгуєн Тхі Ван (керівник магазину золота Кім Лінь)...

З юридичної точки зору, адвокат Нгуєн Дик Хунг, голова ради директорів юридичної фірми A&H Law Firm LLC – Ханойської адвокатської асоціації, зазначив, що наразі Слідче управління поліції щойно порушило справу та притягнуло обвинувачених до відповідальності, це перший етап розслідування справи. Зміст справи, характер та ступінь порушення, а також конкретна кримінальна відповідальність кожного обвинуваченого залежатимуть від результатів розслідування, кримінального переслідування та судового розгляду справи компетентними органами прокуратури.

Однак, згідно з попередніми результатами розслідування, враховуючи, що обсяг контрабандно вивезеного золота сягає понад 3 тонн (загальною вартістю близько 5 000 мільярдів донгів), а також ухилення від сплати податків, що завдало шкоди державному бюджету, спочатку визначеної на суму 6 145 мільярдів донгів, це особливо серйозний випадок, що порушує порядок управління економікою, режим управління зовнішньою торгівлею та податкове управління держави.

За словами адвоката Хунга, за звинуваченням у контрабанді понад 3 тонн золота (вартістю близько 5 000 мільярдів донгів) фігурантів буде притягнуто до кримінальної відповідальності за «злочин контрабанди», причому обставиною, що визначає покарання, є «незаконні товари вартістю 1 000 000 000 донгів або більше», з покаранням у вигляді позбавлення волі на строк від 12 до 20 років відповідно до положень пункту 4 статті 188 Кримінального кодексу 2015 року, зміненого та доповненого у 2017 році.

Особи, обвинувачені в ухиленні від сплати податків, що завдало державі збитків у розмірі 6,145 мільярда донгів, будуть притягнуті до кримінальної відповідальності за «ухилення від сплати податків», при цьому кваліфікуючою обставиною буде «вчинення ухилення від сплати податків на суму 1 000 000 000 донгів або більше», а вид та розмір покарання – штраф від 1 500 000 000 донгів до 4 500 000 000 донгів або позбавлення волі на строк від 2 до 7 років відповідно до положень пункту 3 статті 200 Кримінального кодексу 2015 року, зміненого та доповненого у 2017 році.

Адвокат Нгуєн Дик Хунг.

Крім того, ті, хто вчиняє «контрабанду» або «ухилення від сплати податків», також можуть бути піддані додатковим покаранням у вигляді штрафу від 20 000 000 до 100 000 000 донгів, заборони обіймати посади, заборони займатися професійною діяльністю або виконувати певні роботи на строк від 1 до 5 років, або конфіскації частини або всіх їхніх активів (пункт 5 статті 188 та пункт 4 статті 200 Кримінального кодексу 2015 року, зміненого та доповненого у 2017 році).

У цьому випадку, за словами адвоката Хунга, окрім кримінальної відповідальності фізичних осіб, органам прокуратури також необхідно розслідувати та з'ясувати, чи вчинила акціонерна компанія Phu Quy Gold Investment (комерційна юридична особа) злочини «контрабанди» або «ухилення від сплати податків»? Відповідно до положень пункту 1 статті 75 Кримінального кодексу 2015 року, зміненого та доповненого у 2017 році, комерційна юридична особа несе кримінальну відповідальність за виконання всіх наступних умов: «а) Злочин вчинено від імені комерційної юридичної особи; б) Злочин вчинено на користь комерційної юридичної особи; в) Злочин вчинено під керівництвом, управлінням або за схваленням комерційної юридичної особи; г) Строк давності кримінального переслідування, передбачений пунктами 2 та 3 статті 27 цього Кодексу, не минув».

У разі наявності достатніх підстав для пред'явлення звинувачення та засудження за ці злочини, акціонерна компанія Phu Quy Gold Investment також буде піддана покаранню, передбаченому законом. Зокрема:

За злочин «контрабанда» комерційні юридичні особи, які вчиняють злочини (з незаконними товарами вартістю 1 000 000 000 донгів або більше) відповідно до положень пункту 4 статті 188 Кримінального кодексу 2015 року, зі змінами та доповненнями, внесеними у 2017 році, будуть оштрафовані на суму від 7 000 000 000 донгів 15 000 000 000 донгів або їхня діяльність буде призупинена на строк від 6 місяців до 3 років. Окрім основного покарання, згаданого вище, до комерційної юридичної особи, яка вчиняє злочин «контрабанда», можуть бути застосовані додаткові покарання, такі як штраф від 50 000 000 до 300 000 000 донгів, заборона на підприємницьку діяльність, заборона на діяльність у певних сферах або заборона на мобілізацію капіталу на строк від 1 до 3 років (пункти d та e пункту 6 статті 188 Кримінального кодексу 2015 року, зі змінами та доповненнями у 2017 році).

За «ухилення від сплати податків» комерційні юридичні особи, які скоюють злочини (на суму 1 000 000 000 донгів або більше) відповідно до положень пункту 3 статті 200 Кримінального кодексу 2015 року, зміненого та доповненого у 2017 році, будуть оштрафовані на суму від 3 000 000 000 донгів 10 000 000 000 донгів або їхня діяльність буде призупинена на строк від 6 місяців до 3 років. Водночас, комерційна юридична особа, яка вчиняє цей злочин, може бути піддана додатковому покаранню у вигляді штрафу від 50 000 000 до 200 000 000 донгів, заборони на підприємницьку діяльність, заборони на діяльність у певних сферах або заборони на мобілізацію капіталу на строк від 1 до 3 років (пункти c та d пункту 5 статті 200 Кримінального кодексу 2015 року, зі змінами та доповненнями у 2017 році).

У разі встановлення факту «негативно вплинув на безпеку, порядок та соціальну безпеку та неможливості усунути наслідки», діяльність комерційної юридичної особи, яка вчиняє злочин «контрабанда» або «ухилення від сплати податків», також може бути остаточно призупинена відповідно до положень статті 79 та пункту d пункту 6 статті 188 та пункту d пункту 5 статті 200 Кримінального кодексу 2015 року, зі змінами та доповненнями у 2017 році.

Нгуєн Хієн (VOV.VN)

Корисний
Емоція
Креатив
Унікальний

Джерело: https://vtc.vn/vu-an-buon-lau-3-tan-vang-dac-biet-nghiem-trong-xam-pham-trat-tu-quan-ly-kinh-te-ar801756.html