"البنك المركزي يعاني من قصور في التعامل مع الديون المعدومة والبنوك الضعيفة"

[إعلان 1]

وأشارت نتائج التفتيش الحكومي إلى العديد من النواقص في البنك المركزي خلال الفترة 2013-2017 عند تقييم وإقرار إعادة هيكلة البنوك.

وجاء ذلك في الإعلان عن اختتام تنفيذ مشروع إعادة هيكلة ومعالجة الديون المتعثرة في البنوك خلال الفترة 2013-2017.

ولإعادة هيكلة مؤسسات الائتمان، أصدر البنك المركزي معايير لتصنيف البنوك الضعيفة على أساس الرقابة والتفتيش والتدقيق المستقل. تتضمن هذه القائمة 9 بنوك. ومع ذلك، من خلال التفتيش، وجدت هيئة التفتيش الحكومية أن ثلاثة بنوك، وهي فونج نام، وفييت إيه (فيت إيه بنك)، والبنك الوطني (إن سي بي)، استوفت معايير "البنوك الضعيفة التي يجب إعادة هيكلتها"، ولكن صدرت تعليمات لها من قبل بنك الدولة بوضع خطط لإعادة الهيكلة الذاتية والتصحيح الذاتي. هذه البنوك الثلاثة لديها ديون معدومة بنسبة تزيد عن 10%، وبنك NCB وحده لديه 32.6%.

مقر بنك الدولة، أكتوبر ٢٠٢٢. تصوير: جيانج هوي — مقر بنك الدولة، أكتوبر ٢٠٢٢. تصوير: *جيانج هوي*

وفي أثناء إعداد خطة إعادة الهيكلة، قالت هيئة التفتيش الحكومية إن بعض البنوك انتهكت القانون أيضًا. وعلى وجه التحديد، تمت الموافقة على مشروع HDBank قبل إكمال مساهمة رأس المال وشراء الأسهم التي تتجاوز النسبة المقررة في شركة مساهمة عامة لتجارة البترول وشركة مساهمة عامة للاستثمار Nhon Trach. كما حصل بنك AB Bank على الموافقة على خطة إعادة الهيكلة قبل استكمال عملية التخارج من الشركات التابعة والزميلة.

وفي قضية اندماج وإعادة هيكلة بنك ساكوم، وفقًا للاستنتاج، في وقت التفتيش، انتهك هذا البنك الملكية المتبادلة مع بنك كين لونج وساهم برأس مال لشراء أسهم في شركة سايجون سيفود تريدينج المساهمة بما يتجاوز النسبة المقررة وهي 11٪.

بالإضافة إلى ذلك، فإن تنفيذ بعض الحلول والتوصيات في خطة إعادة الهيكلة بعد اندماج بنك ساكوم لا يزال محدودا وناقصا ومحفوفا بالمخاطر، مثل الاسترداد البطيء لـ 934 مليار دونج من بعض الأفراد الذين يعيدون شراء أسهم (شراء وبيع الأسهم بآجال محددة) في بنك كين لونج. ولم يقم هذا البنك حتى الآن بتعيين مستشار لتحديد القيمة الفعلية في وقت الاندماج؛ انخفاض نتائج تحصيل الفوائد المتوقعة، وبطء تحصيل الديون للأصول المصرح بها للعملاء بسبب عدم اكتمال الوضع القانوني للأصول.

من ناحية أخرى، فإن التوقيع على اتفاقية تحديد سعر التعامل في أسهم ساكومبانك المملوكة للسيد ترام بي والأشخاص المرتبطين به بطيء؛ كما فشل البنك في تكوين مخصصات للديون المعدومة قبل بيعها لشركة VAMC بقيمة 1,958 مليار دونج ولم يخصص مخصصات للديون المعدومة بقيمة 4,412 مليار دونج والتي لا يجوز بيعها لشركة VAMC.

وفيما يتعلق بمعالجة الديون المعدومة لمؤسسات الائتمان ، قالت هيئة التفتيش الحكومية إن هيئات الإدارة لم تقم بتقييم وضع الديون المعدومة بشكل صحيح.

في الفترة 2013-2017، بلغت نسبة الديون المعدومة 4.46% اعتبارًا من 30 يونيو 2013. وانخفضت هذه النسبة إلى 2.25% بحلول نهاية عام 2015 وإلى 1.99% بحلول عام 2017. وتم تخفيض الديون المعدومة إلى أقل من 3% بفضل البيع لشركة إدارة الأصول الفيتنامية (VAMC)، حيث تم التعامل مع حوالي 43% من إجمالي الديون المعدومة خلال هذه الفترة. وإذا أخذنا في الاعتبار الديون المباعة لشركة VAMC والتي لم تتم معالجتها، فإن نسب الديون في عامي 2015 و2017 بلغت 6.3% و4.5% على التوالي.

ومع ذلك، قالت هيئة التفتيش الحكومية إن بعض مؤسسات الائتمان أبلغت بنك الدولة ببيانات غير كاملة عن الديون المعدومة، وتصنيف غير دقيق للديون ونقل مجموعة الديون. على سبيل المثال، لم يقم بنك ساكوم حتى الآن بتحويل مجموعة الديون الخاصة بقرض بقيمة 262 مليار دونج لشركة دوك لونج جيا لاي وفقًا لتوصية المدقق عند تقديم تقريره إلى بنك الدولة.

يسمح البنك المركزي لبنك Sacombank بتخصيص مخصصات بناءً على قدرته المالية (وفقًا للمادة 2 من التعميم 02) للديون المعدومة التي لم تنشأ بعد في وقت الموافقة على الخطة ومن المتوقع أن تنشأ في غضون 10 سنوات. وجاء في بيان ختامي صادر عن مفتش الحكومة أن هذه المسألة ليست صارمة من الناحية القانونية.

وفيما يتعلق بمسؤولية شركة VAMC ، وحسب استنتاجات التفتيش، فإن نشاط الشركة خلال هذه الفترة تمثل في شراء الديون المعدومة بسندات خاصة بشروط معتمدة من قبل البنك المركزي. وهذا حل مؤقت لتمديد الوقت أمام مؤسسات الائتمان للتعامل تدريجيا مع الديون المعدومة، مما يؤدي إلى تقليص الديون المسجلة، بينما في الواقع يظل حجم الدين دون تغيير.

بعد شراء الدين، لا تزال VAMC تخول البنوك بالتعامل مع الدين، لذا في الأساس، لا يزال يتعين على مؤسسة الائتمان الوفاء بجميع مسؤوليات تحصيل الديون ومعالجتها. بحلول نهاية عام 2017، اشترت شركة VAMC ما مجموعه 309,711 مليار دونج من الديون الرئيسية في الميزانية العمومية، وبلغ سعر شراء الديون باستخدام السندات الخاصة 279,255 مليار دونج.

ووجدت هيئة التفتيش الحكومية أن خطة شراء الديون بسندات خاصة في شركة VAMC لم تضمن الشفافية والموضوعية، وتفتقر إلى الوثائق القانونية لإثبات ذلك.

تحتوي بعض الملفات المتعلقة بشراء الديون باستخدام السندات الخاصة في VAMC على مخالفات، مثل أن الأصول التي تؤمن الديون المعدومة عند بيع الديون لهذه المؤسسة لم تستوف شروط "الأصول القانونية، مع الوثائق الصحيحة والوضع القانوني". لم يتم تقييم الضمانات الخاصة بالديون المعدومة في وقت البيع لشركة VAMC من قبل منظمة تقييم مستقلة؛ إن عدم استيفاء الشروط المحددة يؤثر على القيمة الاسمية للسندات الخاصة المستخدمة في إعادة تمويل القروض.

وبحسب هيئة التفتيش، فإن 34 ملف شراء ديون معدومة من 13 بنكاً في وقت بيع الديون إلى شركة VAMC كانت بها مخالفات، ومن بينها 59% من الملفات كانت تحتوي على ضمانات لم تعد قانونية بالكامل، ولم يتم تقييم الضمانات المتبقية أو انتهت صلاحية التقييم. ويؤثر هذا على تحديد قيمة خصم الضمانات عند إعداد مخصصات المخاطر، ويعكس بشكل غير صحيح سعر شراء الدين والقيمة الاسمية للسندات الخاصة المستخدمة لإعادة تمويل القروض.

إن سبب العيوب والنقائص المذكورة أعلاه، بحسب مفتشية الحكومة ومسؤولي البنك المركزي وبعض الوحدات الوظيفية في هذه الوكالة، هو أن VAMC لم تقم بمهامها بشكل جدي في تقديم المشورة وبناء الآليات وتقييم والموافقة والإشراف على إعادة هيكلة ومعالجة الديون المعدومة.

علاوة على ذلك، فإن بعض البنوك لا تلتزم بشكل صارم باللوائح والتعليمات الصادرة عن بنك الدولة بشأن إعادة هيكلة ومعالجة الديون المعدومة. كما أن هذه البنوك لا تعكس الوضع الحقيقي، وتقترح حلول إعادة هيكلة غير مناسبة، مما يؤدي إلى ضرورة مراجعة الخطة عدة مرات وتأخير الموافقة عليها. وانتهك آخرون القواعد المتعلقة بمنح الائتمان والمحاسبة عن الفوائد المتراكمة أثناء عملية إعادة الهيكلة.

وبناء على ما تقدم فإن هيئة التفتيش توصي رئيس الوزراء بتوجيه البنك المركزي للتغلب على هذه النواقص؛ مراجعة مسؤوليات رؤساء الفترة 2012-2015 والأفراد والجماعات والوحدات ذات الصلة فيما يتعلق بالقصور في إعادة هيكلة مؤسسات الائتمان ومعالجة الديون المعدومة.

ويحتاج البنك المركزي أيضًا إلى مراجعة المؤسسات وتحسينها وتصحيح الإدارة واستكمال مشروع إعادة هيكلة مؤسسات الائتمان المرتبطة بمعالجة الديون المعدومة في الفترة المقبلة. وعلى مؤسسات الائتمان أن تعمل على معالجة النقائص والعيوب والمخالفات، وأن تنظر في معالجة مسؤوليات الوحدات والأفراد الخاضعين لسلطتها.

طلبت هيئة التفتيش الحكومية من شركة VAMC مراجعة دورها في المشاركة في التعامل مع الديون المعدومة، وتصحيح شراء الديون باستخدام سندات خاصة للامتثال للوائح، ومراجعة الانتهاكات التي تم اكتشافها من خلال التفتيش للتغلب على المشاكل القائمة.

ها دوين

[إعلان 2]
رابط المصدر