Nedobytné dluhy celého systému přesahují 5 %

Prudký nárůst nedobytných úvěrů způsobil prudký nárůst rezerv na úvěrové riziko, což nejen snížilo zisky, ale i fondy Tet bonusů pro bankovní zaměstnance. To vedlo k tomu, že atmosféra silvestrovských večírků některých úvěrových institucí se stala nepříjemnou. Dokonce i generální ředitel leasingové společnosti spadající pod velkou komerční banku musel silvestrovský večírek opustit, protože „neměl náladu na večírek“ – uvedl podřízený, který sdílel s VietNamNet.

Dříve byla jednání společností velmi napjatá a točila se kolem klasifikace nedobytných pohledávek firemních zákazníků. Měli bychom si skupinu dluhů ponechat, nebo ji nechat přesunout do jiné skupiny? Pomůže pokračující podpora podniků při restrukturalizaci jejich dluhů obnovit jejich produkci a podnikání? To byly v poslední době vždy obavy vedoucích pracovníků úvěrových institucí.

„Zisk v roce 2023 před vytvořením rezerv činí přibližně 250 miliard VND. Po vytvoření rezerv zbývá jen více než 100 miliard VND. V tomto okamžiku je naděje na získání bonusu Tet velmi malá. Nikdy nebyl rok s tak ponurou atmosférou jako tento,“ řekl serveru VietNamNet zaměstnanec výše uvedené společnosti.

Na tiskové konferenci o plnění úkolů bankovního sektoru v roce 2024, která se konala začátkem ledna, pan Pham Chi Quang, ředitel odboru měnové politiky SBV, uvedl, že ačkoli SBV fungoval velmi flexibilně se synchronními řešeními, nedobytné dluhy v poslední době prudce vzrostly a nyní poměr nedobytných dluhů celého odvětví překročil 5 % celkového nesplaceného dluhu celého systému.

Za nedobytné dluhy úvěrových institucí se považují dluhy po splatnosti 3 měsíce a déle, které odpovídají dluhům skupiny 3 (nestandardní dluh), skupiny 4 (pochybný dluh) a skupiny 5 (dluh s potenciální ztrátou kapitálu).

Podle předpisů se rezervy na krytí úvěrového rizika postupně zvyšují z 20 % u dluhů skupiny 3 na 50 % u dluhů skupiny 4 a 100 % u dluhů skupiny 5.

Finanční zprávy bank za čtvrté čtvrtletí roku 2023 ukazují, že k nárůstu dluhu skupiny 5 oproti roku 2022 dochází u většiny bank.

Na BIDV se dluh skupiny 5 zvýšil o 8,33 % na 12 868 miliard VND, a to v kontextu nárůstu všech dluhových skupin ve srovnání s koncem roku 2022.

U VietinBank se dluh skupiny 5 k 31. prosinci 2023 prudce zvýšil o 50 % na téměř 9 400 miliard VND. Dluh skupiny 4 se také zvýšil o 108 % na 4 700 miliard VND. Pozitivní informací je, že dluh skupiny 2 (dluh vyžadující pozornost) i dluh skupiny 3 u VietinBank ve srovnání s koncem roku 2022 prudce poklesl.

Číslo špatného úvěru u Vietcombank je ještě znepokojivější, protože se jedná o čtvrtý rok po sobě, kdy se špatný úvěr zvýšil jak v absolutní hodnotě, tak v poměru.

K 31. prosinci 2023 dosáhly nedobytné pohledávky Vietcombank výše 12 455 miliard VND, což představuje nárůst o 59,3 % ve srovnání s koncem roku 2022 a představovaly 0,98 % celkového nesplaceného dluhu banky, zatímco v roce 2022 činila tato míra 0,68 %, v roce 2021 0,64 % a v roce 2020 pouze 0,62 %.

Je pozoruhodné, že nedobytné pohledávky Vietcombank se do konce roku 2023 zvýšily o 18 % na více než 7 800 miliard VND. Naproti tomu náklady na tvorbu rezerv a opravných položek k úvěrovým rizikům prudce klesly o 51,8 % na 4 565 miliard VND.

z4712307260157 e957d3dcdb92f37b8baa0effe715650a.jpg
Počet špatných úvěrů v bankách prudce vzrostl. (Foto: VCB).

Smutek není osobní

Špatné úvěry obecně a dluhy skupiny 5 také prudce vzrostly v komerčních bankách, a to i v těch bankách s nízkou apeticí k riziku.

Akciová banka Bao Viet Commercial Joint Stock Bank (BVBank) uvedla, že poměr špatných úvěrů ke konci roku 2023 vzrostl na 3,31 % (v roce 2022 to bylo 2,79 %). BVBank musela v posledním čtvrtletí roku zvýšit tvorbu opravných položek, přičemž náklady na tvorbu opravných položek k úvěrovým rizikům dosáhly 135 miliard VND, což představuje nárůst o 34 % oproti stejnému období. Kumulované náklady na tvorbu opravných položek k úvěrovým rizikům za celý rok dosáhly téměř 280 miliard VND, což představuje nárůst o 23 % oproti roku 2022. Zisk před zdaněním tak na konci roku 2023 dosáhl téměř 72 miliard VND, což je o 84 % méně než v roce 2022.

Optimistickým signálem pro BVBank však je, že rok 2023 představuje úspěšný přechod do segmentu osobních úvěrů. Zatímco v období 2019–2022 tvořil průměrný podíl osobních úvěrů pouze 54 % celkového nesplaceného dluhu, do roku 2023 toto číslo dosáhlo 70 %.

Snaha stát se retailovou bankou se segmentem zákazníků, který se skládá převážně z fyzických osob, pomůže diverzifikovat úroveň rizika, a tím postupně zlepšit kvalitu aktiv.

Totéž se děje u retailových bank, jako je VIB, kde úvěry podnikům a jednotlivcům často tvoří více než 80 % celkových nesplacených úvěrů (84,41 % v roce 2023 a 89 % v roce 2022).

Rezervy VIB na krytí úvěrových rizik se však meziročně zvýšily o 39 % na více než 4 200 miliard VND. V roce 2023 VIB také vymohla dluh ve výši více než 692 miliard VND, který byl vypořádán v předchozích letech (nárůst o 83 % ve srovnání s rokem 2022).

Nedobytný dluh VIB na konci roku 2023 činil 2,2 % (1,79 % v roce 2022). Dluh skupiny 5 se však ve srovnání s koncem roku 2022 snížil o 10 % na 2 200 miliard VND.

Nebo podobně jako u Exmbank se nedobytné úvěry zvýšily z 1,8 % na začátku roku na 2,65 %. To donutilo banku vyčlenit téměř 700 miliard VND na rezervy na krytí úvěrového rizika (7krát více než v předchozím roce). Zisk před zdaněním se tak snížil o 27 % na 2 720 miliard VND.

Ačkoliv ACB vždy měla nízký poměr špatných úvěrů, dluh ve všech třech skupinách se v uplynulém roce zvýšil. V současné době činí špatné úvěry banky více než 5 800 miliard VND, což představuje prudký nárůst o 93 % ve srovnání s koncem roku 2022 a představuje 1,2 % celkového nesplaceného dluhu. Náklady ACB na tvorbu opravných položek k úvěrovým rizikům se také dramaticky zvýšily ze 70 miliard VND v roce 2022 na 1 804 miliard VND v roce 2023.

TPBank je také vždy považována za banku, která kontroluje míru špatných úvěrů pod 1 %. Do konce roku 2023 však poměr špatných úvěrů v této bance činil 2,04 % a dosáhl 4 200 miliard VND.

Podle bank dopad vysokých úrokových sazeb z mobilizace kapitálu na trhu v posledních měsících roku 2022 a prvním čtvrtletí roku 2023 výrazně zvýšil náklady na placení úroků z vkladů v roce 2023. Spolu s nárůstem nedobytných pohledávek v důsledku problémů klientů se zvýšily i náklady na tvorbu opravných položek, což ovlivnilo zisky.