TPBank verbessert seine Risikomanagementfähigkeiten gemäß Basel III

TPBank startete am 31. Mai ein Projekt zur Berechnung des Kapitals unter Verwendung der internen Ratingmethode von Basel III und hob damit seine Risiko- und Finanzmanagementfähigkeiten auf ein neues Niveau.

Die Bank hat soeben eine Auftaktveranstaltung für das Basel-III-Kapitalberechnungsprojekt auf Basis der internen Ratingmethode (FIRB & AIRB) abgehalten. An der Veranstaltung nahmen Vertreter der Staatsbank, der Aufsichtsbehörde für die Sicherheit des Kreditinstitutsystems sowie Vertreter von KPMG Company Limited – dem Projektpartner – teil.

Die Implementierung von IRB hilft Banken nicht nur bei der Optimierung ihrer Kapitalkosten, sondern trägt auch zur Verbesserung ihrer Managementkapazitäten bei, indem die Ergebnisse von IRB in die Geschäftstätigkeit einfließen. Eine der wichtigsten Anwendungen von IRB liegt im Kreditmanagement, beispielsweise bei der Festlegung von Limits, der Kreditpreisgestaltung und der Effizienzmessung. Parallel dazu ermöglicht es ein proaktives Portfoliomanagement unter Berücksichtigung von Risikoniveaus, risikoadjustierten Gewinnen und der Risikobereitschaft der Bank für jedes einzelne Risikoportfolio und trägt so zu fundierten Kapitalallokationsentscheidungen und einer effektiven Kapitalplanung bzw. -strategie bei. Zusätzlich zu diesen Anwendungen wird die TPBank die IRB-Ergebnisse auch weiterhin in zukünftigen Projekten erforschen und anwenden, um ihre Risikomanagementkapazitäten weiter zu verbessern.

Bei der Veranstaltung würdigte Herr Le Trung Kien, stellvertretender Direktor der Abteilung für die Aufsicht über das System der Sicherheit von Kreditinstituten, die Orientierung und Initiative der TPBank bei der Umsetzung des Basel-III-Projekts.

Laut Herrn Kien ist die Anwendung von Standards bei der Entwicklung von Kreditinstituten neben der Skalierung auch die Grundlage für die Aufrechterhaltung und Gewährleistung der Sicherheit des Bankensystems. Dieses Projekt mit dem vorgeschlagenen kurzen Zeitplan stellt eine große Herausforderung für die TPBank dar, wird aber im Erfolgsfall einen wichtigen Schritt im Risikomanagement bedeuten und die langfristigen Kernwerte stärken.

Herr Le Trung Kien, stellvertretender Direktor der Abteilung für die Aufsicht über das System der Sicherheit von Kreditinstituten, hielt bei der Veranstaltung eine Rede. Foto: TPBank

Basel bezeichnet die vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht herausgegebenen Bankenaufsichtsabkommen mit dem Ziel, die Finanzstabilität durch eine verbesserte Bankenaufsicht weltweit zu stärken. Insbesondere das Basler Abkommen III legt die Anforderungen an das Kapital- und Liquiditätsmanagement fest. Je höher der Standard, desto strenger die Kapitalanforderungen und desto größer die obligatorischen Puffer zur Reduzierung operationeller Risiken. Nach dem vorherigen Standardansatz (SA) wurden Bankaktiva feste Risikogewichte zugewiesen, die für jede Anlagegruppe auf Basis des jeweiligen Risikoniveaus festgelegt wurden. Dies half Banken, Liquiditätskennzahlen, Verschuldungsgrad und ausreichende Kapitalreserven zu gewährleisten, um sich an Marktschwankungen anzupassen und wirtschaftlichen Schocks standzuhalten.

„Allerdings ist die Möglichkeit, mehr Kapital als nötig zurückhalten zu müssen, ein suboptimaler Punkt dieser Methode, da dies die Rentabilität und den Gewinn der Bank direkt beeinträchtigt“, sagte ein Vertreter der TPBank.

Gleichzeitig erlaubt das IRB Banken, ihre eigenen internen Risikomanagementmodelle und -verfahren zur Selbsteinschätzung der Risikokomponenten und -niveaus ihrer Anlageportfolios zu nutzen. Dadurch können sie die Kapitalanforderungen genauer berechnen als mit den von der SA vorgeschriebenen einfachen Risikogewichtungsprozentsätzen. Anstatt wie bisher ein starres Risikogewicht anzuwenden, ermöglicht die Schätzung von Risikoparametern mithilfe spezifischer Modelle eine präzisere Risikomessung. Dies spiegelt das Risikoniveau jedes Kunden/Kredits genauer wider und bietet bei einem guten Kreditportfolio Einsparpotenziale.

Vertreter der TPBank und Gäste/Partner bei der Auftaktveranstaltung des auf Basel III basierenden Eigenkapitalberechnungsprojekts der TPBank. Foto: TPBank

Im November 2021 gab die TPBank die vollständige Erfüllung aller Basel-III- und IFRS-9-Anforderungen bekannt und setzte diese ab dem vierten Quartal umfassend um. Damals war die TPBank die erste vietnamesische Bank, die von einem unabhängigen Dritten, KPMG Vietnam Co., Ltd., geprüft und zertifiziert wurde. Im Jahr 2022, als viele Banken in Vietnam noch Basel II anwendeten, schloss die TPBank die Umsetzung von Basel III und den Basel-III-Reformen gemäß den Richtlinien der TPBank ab. Bis Mai dieses Jahres setzte die Bank die Umsetzung des Basel-III-Kapitalberechnungsprojekts auf Basis der internen Ratingmethode (FIRB & AIRB) fort.

Um Berechnungen mit IRB durchzuführen, müssen Banken Anforderungen an Datenqualität und Modellgovernance erfüllen. Die zur Erstellung von IRB-Modellen verwendeten Daten müssen vollständig, integer und plausibel sein und einen Mindestzeitraum von fünf bis sieben Jahren aufweisen. Daher müssen Banken Ressourcen in die Datenerfassung, den Aufbau und die Verwaltung von Data Marts mit sehr großen Datenmengen investieren. Gleichzeitig erfordert die große Anzahl der zu erstellenden, zu überwachenden und zu validierenden Modelle ein robustes Modellgovernance-Framework mit einem hochqualifizierten Expertenteam.

Die Datenerhebung und die Erstellung von Modellen zur Bewertung erwarteter Kreditverluste gemäß IFRS 9, die zuvor von einem unabhängigen Dritten – Ernst & Young Malaysia – geprüft wurden, zeigten, dass die quantitativen Modelle im internen Messsystem von hoher Qualität sind. Dies schafft eine günstige Grundlage für die TPBank, die Modelle für Ausfallwahrscheinlichkeit (PD), Verlustquote bei Ausfall (LGD) und erwartete Ausfallwahrscheinlichkeit (EAD) gemäß Basel III weiter zu erforschen, zu implementieren, zu entwickeln und anzupassen. Darüber hinaus nutzt die Bank fortschrittliche Technologien wie KI-Algorithmen und maschinelles Lernen, um die Entwicklung und das Management der Modelle zu unterstützen.

Laut Bankvertretern müssen die Banken hierfür auf kurzfristige Gewinne verzichten, um das Problem der hohen Investitionskosten zu lösen, insbesondere Investitionen in Informationstechnologiesysteme, Datenverarbeitung, Anwendung fortschrittlicher Algorithmen sowie Kosten für die Rekrutierung, Ausbildung und den Erhalt von hochqualifiziertem Personal, um den Anforderungen der Bank gerecht zu werden.

„TPBank verfolgt das Ziel, eine der führenden Banken in der Einhaltung und Anwendung internationaler Risikomanagementstandards im praktischen Geschäftsbetrieb zu werden. Wir verfügen über eine solide technologische, datenbezogene und personell hochqualifizierte Grundlage, um die Kapitalberechnung gemäß den Vorgaben der IRB auch in diesem Jahr fortzusetzen“, sagte Nguyen Hung, Generaldirektor von TPBank.

Laut Aussage des Bankvertreters erfordert die Anwendung dieser fortschrittlichen internationalen Standards einen hohen Aufwand, erhebliche Kosten und die Notwendigkeit, die eigenen Aktivitäten gemäß den strengen Anforderungen der Standards selbst einzuschränken.

An Nhien

Quellenlink: https://vnexpress.net/tpbank-nang-kha-nang-quan-tri-rui-ro-theo-basel-iii-4612965.html