Utilisation de 4 systèmes comptables par le président de la société Phu Quy Gold

Le président de la société Phu Quy Gold a été accusé de fraude fiscale pour avoir vendu de l'or sans émettre de factures, laissant ainsi plus de 2 000 milliards de VND hors des registres afin d'échapper à l'impôt.

Le président de la société Phu Quy, Le Xuan Tung (à gauche), et Le Thuy Quynh - Photo : Ministère de la Sécurité publique

Concluant l'affaire de « contrebande » et de « fraude fiscale » survenue au poste frontière de Lao Bao, dans la province de Quang Tri , concernant la société par actions Phu Quy Gold Investment, l'agence d'enquête a accusé le président de la société d'avoir éludé 6,1 milliards de VND d'impôts.

M. Le Xuan Tung (président et directeur général de la société par actions Phu Quy Gold Investment) a été accusé d'avoir ordonné à ses employés d'utiliser 4 logiciels pour enregistrer les transactions quotidiennes sur l'or, mais d'avoir omis certaines transactions sans factures ni documents afin d'échapper aux impôts.

Dans la même affaire, Mme Nguyen Thi Hoa (résidant dans la province de Quang Tri) et sa belle-sœur Nguyen Thi Gai et 21 autres personnes ont été proposées pour être poursuivies pour contrebande, accusées d'avoir mis en place un réseau de contrebande d'or du Laos vers le Vietnam pour vendre à des bijouteries à Hanoï .

En seulement un an, la société Phu Quy Gold a dissimulé plus de 2 000 milliards dans ses comptes.

Selon la conclusion, la société par actions Phu Quy Gold Investment a un capital social de 250 milliards de VND, son siège social est situé rue Tran Nhan Tong (district de Hai Ba Trung, Hanoï), et M. Tung en est le président.

Pour gérer les transactions quotidiennes sur l'or, la société Phu Quy Gold utilise 4 logiciels.

Dans ce contexte, un logiciel ERP est utilisé pour suivre l'importation, l'exportation, l'achat et la vente d'or brut et d'or d'art (comme l'or SJC, les bagues simples, les statues du zodiaque...).

Un logiciel spécialisé dans la joaillerie permet de gérer les achats et les ventes de bijoux en or. Les deux logiciels comptables Misa et FAST servent à comptabiliser les transactions d'achat et de vente, à répartir les coûts et à les recouvrer à des fins fiscales et de déclaration financière.

L'enquête a permis de déterminer que M. Tung avait demandé à ses employés d'enregistrer toutes les activités de vente sur le logiciel ERP Jewelry.

Parallèlement, M. Tung a chargé deux comptables de mettre à jour une partie des données dans les logiciels comptables Misa ou FAST afin d'établir les rapports et les déclarations fiscales. Certaines transactions sans facture ni justificatif seront exclues de la comptabilité.

M. Tung a déclaré que les activités de négoce d'or de la société Phu Quy Gold proviennent de 3 sources : l'or de SJC, l'or de Phu Quy et l'or du marché acheté auprès d'organisations et de particuliers.

Lors de l'achat et de la vente d'or, les clients particuliers effectuent souvent des transactions en espèces sans émettre de factures, tandis que le président de la société Phu Quy Gold a ordonné aux comptables de n'enregistrer que les transactions avec factures dans le logiciel, ce qui a conduit à des déclarations incorrectes, conclut le rapport.

Les résultats de l'enquête ont déterminé qu'en 2021 seulement, la société Phu Quy Gold avait un chiffre d'affaires réel de plus de 3 900 milliards de VND, mais n'en avait déclaré que plus de 1 800 milliards, soit une différence de plus de 2 000 milliards de VND.

Le comportement susmentionné du président de la société Phu Quy Gold a entraîné une déclaration incomplète de l'impôt à payer, causant un préjudice à l'État de 6,1 milliards de VND.

Dont les pertes en matière de taxe sur la valeur ajoutée s'élèvent à plus de 2,1 milliards de VND et celles en matière d'impôt sur les sociétés à plus de 3,9 milliards de VND.

Saisie de 21 propriétés du « chef » du trafic d'or

D'après l'enquête, Nguyen Thi Hoa dirigeait un réseau de contrebande d'or reliant Vientiane (Laos), la capitale, au marché de Karon, dans la province de Savannakhet (Laos). L'or était ensuite transporté du Laos au Vietnam via le poste frontière de Lao Bao (province de Quang Tri), puis vendu dans six bijouteries à Hanoï.

Les résultats de l'enquête ont déterminé qu'entre décembre 2022 et juin 2023, Hoa a fait passer en contrebande 310 kg d'or, d'une valeur totale de plus de 454 milliards de VND.

Les accusées Nguyen Thi Hoa (à gauche) et Nguyen Thi Gai - Photo : Ministère de la Sécurité publique

Le 14 juin 2023, le groupe de travail de l'agence d'enquête a perquisitionné 21 suspects dans 29 lieux à Hanoï et Quang Tri, saisissant plus de 8,4 milliards de dongs, 4,2 millions de dollars et 36 lingots d'or. Parallèlement, un autre groupe de travail a arrêté 3 suspects impliqués dans un réseau de contrebande d'or destiné à des bijouteries à Hanoï, pour un total de 21 kg.

L'agence d'enquête a saisi 36 biens immobiliers, dont 21 appartenant à Nguyen Thi Hoa et 5 appartenant à la sœur du « chef » du trafic d'or.

Recommandations aux entreprises qualifiées pour importer et commercialiser de l'or brut

L'agence d'enquête a recommandé à la Banque d'État de conseiller d'urgence au gouvernement de modifier le décret pertinent afin d'« octroyer des licences aux entreprises qualifiées pour importer, produire et commercialiser de l'or brut ».

La recommandation ci-dessus, selon l'agence d'enquête, vise à garantir l'approvisionnement du marché en or. Parallèlement, il est recommandé aux autorités de renforcer les mesures de gestion et de contrôle afin d'améliorer l'efficacité de la gestion, de répondre aux besoins de la population en or et de prévenir les activités de contrebande à des fins spéculatives.

Il est recommandé aux organismes de gestion des marchés de renforcer l'inspection, l'examen et le contrôle des activités de négoce de l'or, et de prévenir les activités de contrebande spéculative.

Source : https://tuoitre.vn/chieu-dung-4-he-thong-ke-toan-cua-chu-tich-cong-ty-vang-phu-quy-20250214173351489.htm