La loi de 2017 sur les établissements de crédit a modifié et complété la réglementation afin de limiter la participation des actionnaires majoritaires dans de nombreux établissements de crédit, et de limiter les abus de position des dirigeants, des cadres et des actionnaires majoritaires dans l'obtention de crédit auprès de ces établissements.

Préciser les cas dans lesquels les dirigeants et cadres d'établissements de crédit ne sont pas autorisés à occuper simultanément des postes dans d'autres établissements de crédit et entreprises ; et prescrire les cas dans lesquels ils sont considérés comme des personnes liées.

En outre, la Banque d'État a publié des circulaires pertinentes, notamment la circulaire 22/2019/TT-NHNN, qui réglemente spécifiquement la limite maximale d'achat et de détention d'actions de banques commerciales afin de contribuer à limiter les participations croisées entre établissements de crédit et de perfectionner le cadre juridique des activités d'octroi de crédit...

En particulier, la loi sur les établissements de crédit a été adoptée par l'Assemblée nationale le 18 janvier 2024, qui ajuste la répartition du capital entre les actionnaires, les actionnaires et les personnes liées aux actionnaires, et plus précisément :

Réduire le taux de participation maximal d'un actionnaire institutionnel de 15 % à 10 % ; réduire le taux de participation maximal d'un actionnaire et des personnes qui lui sont liées de 20 % à 15 % ; ajouter des dispositions réglementaires obligeant les actionnaires détenant 1 % ou plus du capital social à divulguer des informations ; ajouter des catégories de personnes liées aux établissements de crédit afin de clarifier l'identification des personnes liées… pour contribuer à limiter et à prévenir les participations croisées et les participations ayant pour effet de dominer les opérations des établissements de crédit.

En conséquence, la détention d'actions dépassant la limite prescrite et les participations croisées dans le système des établissements de crédit ont été progressivement gérées, et la situation des grands actionnaires/groupes d'actionnaires manipulant et dominant les banques a été limitée.

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Photo d'illustration (Pham Hai).

Selon le rapport de la Banque d'État transmis à l'Assemblée nationale lors de la 7e session de la 15e Assemblée nationale, la détention d'actions dépassant la limite autorisée, la détention croisée entre établissements de crédit et entreprises, telle que déclarée par les établissements de crédit après traitement, a considérablement diminué par rapport aux périodes précédentes.

Toutefois, la gestion des cas de participation dépassant la limite prescrite et de participation croisée reste difficile lorsque des actionnaires importants et des personnes liées à ces actionnaires dissimulent intentionnellement des actions ou demandent à d'autres personnes/organisations de se faire passer pour elles afin de contourner la réglementation, ce qui conduit à ce que l'établissement de crédit soit contrôlé par ces actionnaires, pouvant ainsi engendrer un risque de fonctionnement sans publicité ni transparence.

Dans son travail de détection, de prévention et de gestion des participations croisées et des participations manipulatrices et dominantes dans les établissements de crédit, la Banque d'État a rencontré un certain nombre de difficultés et d'obstacles.

Les participations croisées impliquent de nombreuses entités relevant des ministères ou des secteurs. Or, les entités gérées par la Banque d'État ne sont que des établissements de crédit ; par conséquent, la Banque d'État ne dispose ni des informations ni des outils nécessaires pour contrôler les participations entre entreprises d'autres secteurs.

Parallèlement, le contrôle des participations croisées entre les sociétés non sectorielles et la Banque s'avère très difficile lorsque les principaux actionnaires et les personnes qui leur sont liées dissimulent délibérément des actions ou demandent à d'autres personnes/organisations de se faire passer pour elles afin de contourner les réglementations légales relatives aux participations croisées/aux participations dépassant le niveau prescrit ou les réglementations relatives aux limites de crédit pour les groupes de clients concernés et aux ratios de participation des actionnaires et des personnes liées.

Cela engendre un risque potentiel de manque de transparence et d'ouverture dans les opérations de l'établissement de crédit. Or, ce risque ne peut être détecté et identifié que par une enquête et une vérification menées par l'organisme d'enquête conformément à la loi.

La détection des liens entre entreprises demeure limitée, car il est très difficile d'obtenir des informations permettant de déterminer les relations de propriété, notamment pour les entreprises non cotées en bourse. La Banque d'État ne peut ni rechercher proactivement ces informations, ni vérifier l'exactitude et la fiabilité des sources, surtout dans le contexte actuel d'évolution rapide des marchés boursiers et des technologies.

Dans les prochains mois, la Banque d'État continuera de surveiller la sécurité des opérations des établissements de crédit et, par le biais d'inspections de leurs fonds propres, de leur actionnariat, de leurs activités de prêt, d'investissement et d'apport en capital, en cas de détection de risques ou d'infractions, elle enjoindra aux établissements de crédit de régler les problèmes existants afin de prévenir tout risque.

Dans les cas où des signes de criminalité sont détectés, la Banque d'État envisagera de transférer le dossier à la police afin d'enquêter et de clarifier toute violation de la loi (le cas échéant) en vue de prévenir les risques.

Dans le même temps, les ministères, les directions et les unités de gestion des entreprises doivent veiller à inciter les entreprises à investir et à apporter des capitaux pour acquérir des actions auprès des établissements de crédit conformément à la réglementation, à utiliser les capitaux empruntés, notamment les prêts des établissements de crédit, aux fins appropriées, de manière efficace, à garantir la sécurité et à rembourser les dettes aux établissements de crédit en temps voulu.

En outre, dans le cadre de la mise en œuvre du plan d'inspection 2023 de la Banque d'État, les équipes d'inspection de l'Agence d'inspection et de supervision bancaires se sont concentrées sur l'examen du contenu du ratio de participation au capital ; de l'achat et du transfert d'actions bancaires ; de l'octroi de crédits aux grands clients/groupes de clients (prêts, garanties, lettres de crédit, investissements en obligations d'entreprises).

La Banque d'État du Vietnam a déclaré qu'elle continuerait d'inclure dans son plan d'inspection 2024 le contrôle des activités de transfert et de propriété d'actions et de titres susceptibles d'entraîner l'acquisition et la domination d'établissements de crédit.

Nguyen Ngoc Tuan