העלאת תקני הבקרה הפנימית של הבנק כך שיהיה קרוב יותר לשיטות עבודה מומלצות בינלאומיות.

מחלקת בטיחות המערכת של מוסדות אשראי (CI) של הבנק הממלכתי של וייטנאם (SBV) ארגנה דיון עם נציגי מוסדות אשראי על טיוטת חוזר המחליף את חוזר 13/2018/TT-NHNN המסדיר את מערכת הבקרה הפנימית של בנקים מסחריים וסניפי בנקים זרים.

בישיבה, אמר מר נגוין דוק לונג, מנהל מחלקת בטיחות המערכת של מוסדות אשראי בבנק המדינה של וייטנאם , כי בנק המדינה של וייטנאם מתמקד בסקירה והוצאה של מסמכים משפטיים הקשורים ליחסי בטיחות ודרישות ניהול סיכונים. החוזר המחליף את חוזר 13/2018/TT-NHNN הוא מסמך חשוב, שכן חוזר 13 בתוקף כבר שבע שנים מאז פרסומו במאי 2018. בהקשר של שינויים רבים בתקני באזל III והופעתן של סוגיות חדשות בפעילות הבנקאית, יש צורך בסקירה, עדכון והחלפה של החוזר. לדברי מר נגוין דוק לונג, טיוטת התיקון נשלחה להערות פעמיים. הפעם הראשונה הייתה במאי 2025, במטרה לתקן ולהשלים מספר סעיפים, אך לאחר הסקירה, חלק מהתקנות הוערכו כקשות ליישום או יוצרות נטל ציות נוסף. לכן, בנק המדינה של וייטנאם (SBV) המשיך לעדן ולהגיש מחדש את הטיוטה באוקטובר 2025 להתייעצות רחבה יותר. ועדת הניסוח קיבלה משוב מפורט רב וגם קיימה פגישות ישירות עם בנקים שנרשמו כדי לספק הערות. בנוסף, משלחות SBV ערכו גם סקרים באתר במספר בנקים בגדלים שונים ובמודלים שונים של ממשל כדי להבין באופן מלא את הפרטים הספציפיים של יישום מערכת הבקרה הפנימית בפועל.

סצנה מתוך פגישת העבודה

נציג מטעם הבנק הממלכתי של וייטנאם (SBV) שיתף את דעותיו על גישת הטיוטה, וקבע כי העיקרון המרכזי של הפרקטיקה הבינלאומית הוא שניהול סיכונים חייב להיות בראש ובראשונה באחריותו של כל בנק בנפרד. על הבנקים לבנות ולהפעיל באופן יזום מערכות בקרה פנימיות המתאימות לגודלם ולרמת הסיכון שלהם. על סמך זה, הרשות הרגולטורית תבחר סט סטנדרטים משותף ותחיל אותם באופן אחיד בכל המערכת. מר נגוין דוק לונג הדגיש כי טיוטת החוזר תיבחן כדי להתאים אותה לפרקטיקות הבינלאומיות תוך התחשבות גם בתנאים המעשיים ליישום בווייטנאם. ה-SBV לא יסדיר בפירוט יתר אלא יפרסם מסגרת, שתיצור תנאים לבנקים ליישם באופן יזום. מתן הנחיות ברמה סבירה הוא לקח חשוב שלמד ה-SBV מתהליך ניסוח מסמכים קודמים רבים. "ה-SBV לא יסדיר בפירוט יתר. זהו גם ניסיון מתהליך ניסוח תקנות קודמות רבות, ואנו נשאף להנפיק הנחיות ברמה הסבירה ביותר עבור הבנקים", הדגיש מר נגוין דוק לונג.

נגוין קווק הונג, סגן יו"ר ומזכיר כללי של איגוד הבנקאות של וייטנאם, אישר כי החלפת חוזר 13/2018/TT-NHNN נחוצה בהקשר של מערכת הבנקאות העומדת בפני סיכונים ולחצים חדשים רבים.

בפגישה, נציגי ועדת הניסוח הציגו סיכום של הנקודות החדשות הבולטות בטיוטה, ובפרט בנוגע למודל ניהול הסיכונים, המבנה הארגוני, פונקציות הבקרה הפנימית והדרישות לשלושת קווי ההגנה. נציגים רבים העריכו כי הטיוטה הראתה התקדמות ברורה בגישה למודל ניהול סיכונים מודרני, אך חלק מהתוכן זקוק לחידוד נוסף כדי להבטיח עקביות וישימות בעת יישומו.

נגוין קווק הונג, סגן יו"ר ומזכיר כללי של איגוד הבנקאות הוייטנאמי, אישר כי החלפת חוזר 13/2018/TT-NHNN נחוצה בהקשר של מערכת הבנקאות המתמודדת עם לחצי סיכון חדשים רבים. יש לעצב את התקנות על סמך זיהוי ברור של מודל ניהול הסיכונים של כל בנק כדי למנוע חפיפה ולהגביל פרשנויות שונות בעת יישומן. מר נגוין קווק הונג הדגיש כי החוזר צריך להיות עקבי עם המערכת המשפטית הנוכחית, וכי מונחים חדשים בהתאם לנהלים בינלאומיים חייבים להיות מוסברים בבירור כדי שמוסדות אשראי יוכלו ליישם אותם בקלות. הוא גם הציע כי הגוף המנסח יקבע רק עקרונות, שיאפשרו לבנקים לפתח באופן יזום נהלים פנימיים מתאימים במקום לכפות פרטים, ובכך להימנע מקשיים ביישום.

מר נגוין דוק לונג, מנהל מחלקת בטיחות המערכת של מוסדות אשראי, הדגיש כי טיוטת החוזר לתיקון חוזר 13 תיבחן על מנת להתאימה לנהלים בינלאומיים תוך התחשבות בתנאים המעשיים של היישום בווייטנאם.

גב' נגוין טי פואנג, המייצגת את מועדון דיני הבנקאות, הצהירה כי טיוטת החוזר מדגימה מאמץ לגשת למודל ניהול סיכונים מודרני, אך עדיין נתקלת במכשולים הקשורים למודל שלושת קווי ההגנה, למבנה הארגוני, לסמכות קבלת החלטות בנוגע לסיכונים ולמודל ניהול הסיכונים. חלק מהתקנות הנוגעות למערכת הבקרה הפנימית עלולות לגרום לניגודי עניינים במהלך היישום במוסדות אשראי ובסניפי בנקים זרים עקב הבדלים במודלים תפעוליים, האצלת סמכויות ורמת השלמות של מערכת ניהול הסיכונים.

בפגישה נרשמו גם חוות דעת ספציפיות רבות מבנקים כגון Agribank, BIDV, Vietcombank, VietinBank, MB, Techcombank,ACB , VIB, ונציגים של בנקים זרים. חוות דעת אלו התמקדו בהבהרת מטרת מודל ניהול הסיכונים, תקנות בנוגע לניהול במיקור חוץ, מגבלות סיכון אשראי, סיכון מוניטין, סיכון טכנולוגי, מנגנון האצלת סמכויות בפעילות ביטוח, הקשר בין תיאבון לסיכון למגבלות כוללות, וכן הדרישות לבקרה ומניעה של סיכונים הנובעים מפרקטיקות תפעוליות.

לאחר שהקשיב לחוות דעת של איגוד הבנקאות, המועדון המשפטי ומוסדות אשראי, הצהיר מר נגוין דוק לונג כי כל חוות הדעת יירשמו, ייבדקו ויוסברו כראוי על ידי המחלקות הרלוונטיות. נקודות הדורשות הבהרה יוסברו על ידי ועדת הניסוח כדי להבהיר את הגישה ויעדי המדיניות; הצעות סבירות ישולבו ויתוקנו בטיוטה הסופית. הוא הדגיש כי החוזר הוא מסמך משפטי החל על כל מוסדות האשראי, ולכן הוא יכול לקבוע רק עקרונות, תוך הימנעות מפרטים מוגזמים כדי למנוע קשיי יישום מעשיים. הטיוטה נמצאת כעת בשלבי השלמה סופיים, ובנק המדינה של וייטנאם יערוך אותה להגשתה להנהגה לצורך דיון ופרסום בעתיד הקרוב.

בנאום בפגישה הדגיש מר נגוין קווק הונג כי למסמך זה יש השפעה משמעותית על ניהול הסיכונים ברחבי המערכת כולה ויש לפתח אותו בשקיפות וברורה כדי לתמוך במוסדות אשראי בציות יעיל לתקנות. לכן, איגוד הבנקים ימשיך לבחון ולסנתז את חוות דעת חבריו ולהגיש אותן לבנק המדינה של וייטנאם בהקדם האפשרי; ויתאם עם מועדון המשפטנים לבנקאות כדי לאחד משוב שיטתי, ולתרום להשלמת טיוטת החוזר לפני פרסומו.

מקור: https://thoibaonganhang.vn/nang-chuan-kiem-soat-noi-bo-ngan-hang-tiem-can-thong-le-quoc-te-175074.html