Close up usaha sarang burung walet yang menerbitkan faktur lebih dari 34.000 miliar VND dalam 7 hari

Pada tanggal 22 Juli, menanggapi VTC News, seorang perwakilan dari Dinas Pajak Kota Ho Chi Minh menyatakan bahwa perusahaan yang menerbitkan faktur senilai total 34.000 miliar VND dalam 7 hari adalah Hubnest Bird's Nest Company Limited.

Usaha ini didirikan pada tanggal 11 Oktober 2022, dengan kode pajak 0317512399. Perusahaan Sarang Burung Hubnest terdaftar di Jalan Pham Van Dong 435R, Kelurahan 11, Distrik Binh Thanh. Perwakilannya adalah Ibu Pham Thi Huong (lahir tahun 1992, berdomisili di Distrik 10, Kota Ho Chi Minh). Modal dasar perusahaan adalah 2,5 miliar VND dan hanya memiliki satu karyawan.

Alamat bisnis terdaftar Hubnest Bird's Nest Co., Ltd. di Distrik Binh Thanh mengeluarkan faktur dengan total lebih dari 34.000 miliar VND dalam 7 hari. (Foto: Chau An)

Kegiatan usaha Hubnest Bird's Nest Company meliputi perdagangan grosir makanan (tidak beroperasi di kantor pusat); perdagangan grosir minuman; perdagangan ritel makanan, minuman, tembakau, dan tembakau kunyah; perdagangan ritel makanan di toko khusus; dan perdagangan ritel minuman di toko khusus.

Menurut wartawan VTC News, alamat bisnis terdaftar dari Perusahaan Sarang Burung Hubnest adalah sebuah rumah tiga lantai dengan lebar sekitar 3,5 meter. Ini juga merupakan lokasi bisnis dari perusahaan lain.

Rumah yang terletak di Jalan Pham Van Dong Nomor 435R ini juga berfungsi sebagai kantor usaha perusahaan lain. (Foto: Chau An)

Menurut Dinas Pajak Kota Ho Chi Minh, data deklarasi pajak pertambahan nilai (PPN) untuk kuartal pertama tahun 2023 dari Perusahaan Sarang Burung Hubnest menunjukkan bahwa perusahaan ini telah menerbitkan 6 faktur elektronik dan mendeklarasikan pendapatan sebesar 34.567 miliar VND, tanpa PPN yang harus dibayar.

Menurut Dinas Pajak Kota Ho Chi Minh, Kantor Pajak Distrik Binh Thanh telah menyerahkan laporan awal mengenai masalah ini. Secara spesifik, faktur dari bisnis tersebut menunjukkan "Kontrak berjangka untuk indeks VN30F2210 Oktober 2022; VN30F2211 November 2022; VN30F2212 Desember 2022; VN30F2301 Januari 2023; VN30F2302 Februari 2023; VN30F2303 Maret 2023". Bagian nama pembeli menunjukkan "pelanggan tidak meminta faktur".

Meskipun faktur masukan tidak menghasilkan PPN, perusahaan menentukan nilai pembelian pada deklarasi PPN melalui daftar transaksi terperinci dari sebuah perusahaan sekuritas besar yang berkantor pusat di Distrik 1, Kota Ho Chi Minh. Setelah memeriksa sistem dan menemukan bahwa perusahaan telah menerbitkan faktur elektronik dengan pendapatan yang "sangat besar", Dinas Pajak Distrik Binh Thanh mengundang perusahaan tersebut untuk menjelaskan operasinya.

Menurut penjelasan perusahaan kepada otoritas pajak, Perusahaan Sarang Burung Hubnest memperdagangkan sarang burung tetapi juga terlibat dalam perdagangan sekuritas derivatif dengan kode VN30. Perusahaan ini melakukan transaksi melalui perusahaan sekuritas besar menggunakan metode pencocokan pesanan (order matching).

Meskipun modal terdaftar perusahaan hanya 2,5 miliar VND, pendapatan yang dihasilkan pada kuartal pertama tahun 2023 mencapai 34.567 VND, puluhan ribu kali lebih tinggi dari modal terdaftar. Perusahaan menyatakan bahwa hal ini disebabkan oleh perputaran modal perusahaan yang besar karena karakteristik kegiatan sekuritas derivatif yang memiliki rasio leverage yang sangat besar, yaitu 4 kali lipat dari modal.

Secara spesifik, sebuah bisnis dapat menggunakan margin sebesar 250 juta VND (setara dengan 25%) untuk memperdagangkan kontrak berjangka senilai 1 miliar VND dan mengulangi transaksi tersebut berkali-kali dalam sehari.

Oleh karena itu, Perusahaan Sarang Burung Hubnest memperdagangkan sekitar 30.634 kontrak, yang mewakili 0,5 - 0,7% dari total transaksi pasar, tetapi nilai transaksi sebenarnya hanya 4,38 miliar VND.

Karena model bisnis baru dan unik dari Perusahaan Sarang Burung Hubnest, dengan sifat hukumnya yang kompleks, Kantor Pajak Distrik Binh Thanh meminta bimbingan dan desentralisasi manajemen dari Departemen Pajak Kota Ho Chi Minh. Meskipun demikian, Kantor Pajak Distrik Binh Thanh mengusulkan agar perusahaan tetap harus menerbitkan faktur sesuai peraturan, meskipun pendapatan yang dihasilkan dari perdagangan sekuritas derivatif tidak dikenakan PPN.
Sebelumnya, seperti yang dilaporkan oleh VTC News, Dinas Pajak Distrik Binh Thanh menemukan bahwa hanya dalam waktu 7 hari, sebuah perusahaan sarang burung walet telah terus menerbitkan banyak faktur dengan total nilai lebih dari 34.000 miliar VND, setara dengan 1,5 miliar USD.

Bapak Dang Khac Phuc, Kepala Dinas Pajak Distrik Binh Thanh, menyampaikan bahwa setelah memeriksa faktur-faktur tersebut, faktur sarang burung walet hanya berjumlah 40 juta VND, sedangkan sisanya lebih dari 34.000 miliar VND diinvestasikan di pasar saham. Dinas Pajak telah mengirimkan dokumen ke perusahaan sekuritas dan melaporkannya ke Dinas Pajak Kota Ho Chi Minh.

Bapak Phuc menyatakan bahwa saat ini, bisnis sangat beragam dalam hal industri, bidang, dan model bisnis. Oleh karena itu, pengelolaan pajak juga menghadapi serangkaian risiko, biasanya berupa penggunaan faktur elektronik secara ilegal. Selain bisnis yang memperoleh keuntungan dari produksi dan aktivitas bisnisnya, ada juga segmen bisnis yang berupaya menghasilkan keuntungan di luar produksi.

Menurut Bapak Phuc, membayar pajak lebih sedikit juga meningkatkan keuntungan bagi bisnis, ini adalah penggelapan pajak. Dari situ, terciptalah penawaran dan permintaan faktur, yang mengarah pada terbentuknya bisnis yang membeli dan menjual faktur ilegal.

Selain itu, petugas pajak kekurangan alat yang diperlukan untuk memverifikasi penerbitan dan penggunaan faktur elektronik serta dokumen pendukungnya. Sementara itu, jika faktur elektronik digunakan, bisnis dapat berkantor pusat di mana saja dan menerbitkan faktur senilai triliunan dong sepanjang waktu.

" Bagi bisnis yang menerbitkan faktur elektronik, mereka dapat menerbitkan faktur lintas batas atau kapan saja. Oleh karena itu, mustahil bagi otoritas pajak untuk segera mendeteksi pelanggaran," kata Bapak Phuc.

DAI VIET

Bermanfaat
Emosi
Kreatif
Unik
Kemarahan

Sumber: https://vtc.vn/can-canh-doanh-nghiep-yen-sao-xuat-hoa-don-hon-34-000-ty-dong-trong-7-ngay-ar807795.html