Apa alasan laba ABBank pada kuartal kedua tahun 2024 enam kali lebih tinggi dibandingkan periode yang sama tahun lalu?

An Binh Commercial Joint Stock Bank (ABBank – UPCoM: ABB) baru saja mengumumkan laporan keuangan kuartal kedua tahun 2024, dengan sorotan utama berupa peningkatan laba setelah pajak hampir enam kali lipat dibandingkan periode yang sama tahun lalu, mencapai VND 311,5 miliar.

Hal ini karena selama periode tersebut, bank mengurangi biaya provisi risiko kredit sebesar 34% menjadi 463 miliar VND. Biaya operasional juga menurun sebesar 6% menjadi 520 miliar VND.

Pada saat yang sama, laba bersih dari perdagangan valuta asing meningkat 1,8 kali lipat dibandingkan periode yang sama tahun lalu, mencapai 440 miliar VND, yang juga turut berkontribusi pada peningkatan keuntungan bank.

Namun, pendapatan non-bunga ABBank mencatat penurunan, dengan laba bersih dari aktivitas jasa menurun sebesar 45% menjadi hampir 856 miliar VND. Laba bersih dari perdagangan sekuritas menurun sebesar 62% menjadi hampir 2 miliar VND.

Aktivitas perdagangan sekuritas mengakibatkan kerugian sebesar 15 miliar VND bagi ABBank, dibandingkan dengan keuntungan hampir 81 miliar VND pada periode yang sama tahun lalu. Hanya laba bersih dari aktivitas lain yang menunjukkan pertumbuhan, meningkat sebesar 8% menjadi 67 miliar VND.

Pada kuartal kedua tahun 2024, sumber pendapatan utama ABBank, yaitu pendapatan bunga bersih, hanya meningkat sedikit sebesar 2% dibandingkan periode yang sama tahun lalu, mencapai hampir 794 miliar VND. Berkat keuntungan signifikan dari perdagangan valuta asing dan pengurangan biaya operasional, laba bersih bank dari kegiatan usaha masih meningkat sebesar 11% menjadi 853 miliar VND.

Selama enam bulan pertama tahun 2024, ABBank mencatat penurunan pendapatan bunga bersih sebesar 7% menjadi VND 1.455 miliar. Bank tersebut melaporkan laba bersih sebelum pajak sebesar VND 582 miliar dan laba setelah pajak sebesar VND 465 miliar, penurunan sebesar 14% dibandingkan dengan enam bulan pertama tahun 2023.

Meskipun mencatatkan kinerja positif pada kuartal kedua, hasil bisnis ABBank untuk semester pertama tahun 2024 masih menunjukkan pertumbuhan negatif karena penurunan indikator utama pada kuartal pertama, dengan pendapatan bunga bersih menurun sebesar 16,4% dan laba setelah pajak turun sebesar 69%.

Pada tahun 2024, ABBank menetapkan target laba sebelum pajak sebesar 1.000 miliar VND. Pada akhir kuartal kedua tahun 2024, bank tersebut telah mencapai 58% dari targetnya.

Per tanggal 30 Juni 2024, total aset ABBank tercatat sebesar VND 152.145 miliar, mengalami penurunan sebesar 6% dibandingkan dengan akhir tahun 2023.

Dari jumlah tersebut, pinjaman kepada nasabah mencapai 89.613 miliar VND, turun 7,4% dibandingkan akhir tahun sebelumnya. Simpanan nasabah mencapai 85.516 miliar VND, turun 14,5%.

Terkait kualitas pinjaman, total kredit macet ABBank pada akhir Juni 2024 mencapai VND 3.228 miliar, meningkat 13% dibandingkan akhir tahun 2023. Hal ini menyebabkan peningkatan rasio kredit macet dari 2,91% pada akhir tahun 2023 menjadi 3,55%.

Secara spesifik, pinjaman bermasalah (Pinjaman Kelompok 3) meningkat sebesar 18,4% menjadi 867 miliar VND. Pinjaman diragukan (Pinjaman Kelompok 4) menurun sebesar 11% menjadi 969 miliar VND, dan pinjaman dengan kemungkinan kerugian tinggi (Pinjaman Kelompok 5) meningkat sebesar 34% menjadi 1.392 miliar VND.

Pada pertengahan Juli, Moody's Ratings memutuskan untuk menurunkan peringkat ABBank.

Oleh karena itu, peringkat deposito jangka panjang mata uang lokal (LC) dan mata uang asing (FC) ABBank telah diturunkan dari B1 menjadi B2. Pada saat yang sama, Moody's telah menurunkan penilaian kredit dasar (BCA) bank tersebut dari B3 menjadi B2.

Selain itu, Moody's juga menyesuaikan peringkat risiko pihak lawan (CRR) untuk LT FC dan LC (jangka panjang dalam mata uang asing dan domestik) dari Ba3 menjadi B1, dan risiko pihak lawan jangka panjang (LT CR) dari Ba3 (cr) menjadi B1 (cr). Moody's juga mengubah prospek ABBank dari "negatif" menjadi "stabil".

Menurut Moody's, penurunan peringkat jangka panjang dan BCA ABBank mencerminkan melemahnya indikator kredit bank tersebut. Prakiraan menunjukkan bahwa permodalan dan profitabilitas bank akan berada di bawah tekanan selama 12 hingga 18 bulan ke depan karena biaya penyisihan terkait dengan pinjaman bermasalah yang dijual ke VAMC.

Kualitas aset bank telah memburuk selama dua tahun terakhir di tengah perlambatan pertumbuhan ekonomi di Vietnam, yang berdampak pada kemampuan peminjam untuk membayar kembali pinjaman.

Sumber: https://www.nguoiduatin.vn/nho-dau-ma-abbank-lai-quy-ii-2024-gap-6-lan-cung-ky-204240801102408534.htm