TPBank, 바젤 III에 따라 위험 관리 역량 강화

TPBank는 5월 31일 바젤 III 내부 평가 방식을 활용한 자본금 산정 프로젝트를 시작하여 위험 및 재무 관리 역량을 한 단계 끌어올렸습니다.

중앙은행은 최근 내부 평가 방법(FIRB 및 AIRB 기본 및 고급 포함)에 기반한 바젤 III 자본 계산 프로젝트 출범식을 개최했습니다. 이 행사에는 중앙은행, 신용기관 안전 감독부, 그리고 프로젝트 실행 파트너인 KPMG Company Limited의 관계자들이 참석했습니다.

IRB(위험 기반 위험 관리)의 도입은 은행의 자본 비용 최적화에 도움이 될 뿐만 아니라, IRB 결과를 사업 운영에 적용함으로써 경영 역량 향상에도 기여합니다. IRB의 가장 대표적인 적용 분야는 신용 관리 활동으로, 대출 한도 설정, 대출 가격 책정, 효율성 측정 등이 있습니다. 또한, 위험 수준, 위험 조정 수익, 그리고 은행의 특정 위험 포트폴리오에 대한 감수 수준에 따른 포트폴리오 관리에도 활용되어 자본 배분 결정 및 효과적인 자본 계획/전략 수립에 기여합니다. TPBank는 이러한 적용 사례 외에도, 향후 프로젝트 실행에 IRB 결과를 지속적으로 연구 및 적용하여 은행의 위험 관리 역량을 더욱 향상시키는 데 기여할 것입니다.

이 행사에서 레쭝끼엔(Le Trung Kien) 신용기관 안전감독부 차장은 바젤 III 프로젝트 이행에 있어 TPBank의 방향성과 주도성을 높이 평가했습니다.

키엔 씨에 따르면, 금융기관 발전에 있어 표준을 적용하는 것은 규모 확대와 더불어 기술 발전을 도모하는 데 필수적이며, 이는 은행 시스템의 안전성을 유지하고 확보하는 기반이 됩니다. 제안된 대로 단기간에 완료해야 하는 이번 프로젝트는 TPBank에 큰 도전이 되겠지만, 성공적으로 완료될 경우 위험 관리 측면에서 새로운 도약을 이루고 장기적인 핵심 가치를 강화할 것입니다.

레쭝끼엔(Le Trung Kien) TPBank 신용기관 안전감독부 차장이 행사에서 연설했습니다. 사진: TPBank

바젤은 전 세계 은행 감독의 질을 향상시켜 금융 안정성을 강화하기 위해 바젤 은행 감독 위원회가 발표한 은행 감독 협약을 지칭합니다. 특히 바젤 III 협약은 자본 및 유동성 관리에 대한 요건을 명시하고 있습니다. 기준이 높을수록 자본 요건이 엄격해지며, 운영 위험을 줄이기 위해 더 큰 규모의 완충 자본을 의무적으로 확보해야 합니다. 이전의 표준 접근법(SA)에서는 은행 자산에 각 자산 그룹별 위험 수준에 따라 고정된 위험 가중치가 부여되었습니다. 이는 은행이 유동성 비율, 레버리지, 그리고 충분한 자본 준비금을 확보하여 시장 변동에 대응하고 경제적 충격에 견딜 수 있도록 하는 데 도움이 되었습니다.

"하지만 필요 이상으로 많은 자본을 적립해야 할 가능성이 있다는 점은 이 방식의 단점이며, 이는 은행의 수익성과 이익에 직접적인 영향을 미칩니다."라고 TPBank 관계자는 말했다.

한편, IRB는 은행이 자체적인 내부 위험 관리 모델과 관행을 활용하여 자산 포트폴리오의 위험 요소와 위험 수준을 자체 평가할 수 있도록 함으로써, SA에서 규정한 단순 위험 가중치 비율보다 더 정확하게 자본 요건을 계산할 수 있도록 합니다. 기존 방식처럼 경직된 위험 가중치를 적용하는 대신, 특정 모델을 통해 위험 매개변수를 추정함으로써 위험을 더욱 정확하게 측정하고 각 고객/대출의 위험 수준을 보다 면밀하게 반영할 수 있으며, 은행이 우수한 신용 포트폴리오를 보유하고 있을 경우 자본 절감 기회를 제공합니다.

TPBank의 바젤 III 기반 자본 산정 프로젝트 출범식에 참석한 TPBank 관계자 및 초청 인사/파트너들. 사진: TPBank

TPBank는 2021년 11월, 바젤 III 및 IFRS 9 요건을 모두 충족하고 4분기부터 이를 전면 시행했다고 발표했습니다. 당시 TPBank는 베트남 은행 최초로 제3자 기관인 KPMG 베트남으로부터 독립적인 평가를 받고 인정을 받았습니다. 베트남의 많은 은행들이 여전히 바젤 II를 적용하고 있던 2022년에 TPBank는 SA 기준에 따라 바젤 III 및 바젤 III 개혁안의 시행을 완료했습니다. 올해 5월까지 TPBank는 내부 평가 방식(FIRB 및 AIRB)에 기반한 바젤 III 자본 계산 프로젝트를 지속적으로 추진해 왔습니다.

IRB를 사용하여 계산을 수행하려면 은행은 데이터 품질 및 모델 거버넌스 요건을 충족해야 합니다. IRB 모델 구축에 사용되는 데이터는 완전성, 무결성 및 합리성을 동시에 보장해야 하며, 최소 5~7년의 보존 기간을 가져야 합니다. 따라서 은행은 방대한 양의 데이터를 수집, 구축 및 관리하는 데이터마트에 자원을 투자해야 합니다. 동시에 구축, 모니터링 및 검증해야 할 모델의 수가 많기 때문에 은행은 고도로 숙련된 전문가 팀을 갖춘 강력한 모델 거버넌스 프레임워크를 구축해야 합니다.

IFRS-9에 따른 예상 신용손실 평가 모델 구축 및 데이터 수집은 독립적인 제3자 기관인 Ernst & Young Malaysia의 감사를 거쳐 내부 측정 시스템의 정량적 모델이 우수한 품질을 갖춘 것으로 나타났습니다. 이는 TPBank가 IRB-Basel III에 따라 PD, LGD, EAD 모델을 지속적으로 연구, 구현, 구축 및 조정하는 데 유리한 기반을 마련해 줍니다. 또한, TPBank는 모델 구축 및 관리 작업을 지원하기 위해 AI 알고리즘, 머신러닝 등의 첨단 기술을 도입했습니다.

은행 관계자들에 따르면, 이를 위해서는 은행들이 단기적인 이익을 희생하여 막대한 투자 비용, 특히 정보 기술 시스템, 데이터 처리, 고급 알고리즘 적용에 대한 투자뿐 아니라 은행의 요구 사항을 충족할 수 있는 우수한 인력의 채용, 교육 및 유지 비용 문제를 해결해야 한다고 합니다.

"TPBank의 발전 방향은 국제 위험 관리 기준을 준수하고 실무에 적용하는 데 있어 선도적인 은행 중 하나가 되는 것입니다. 우리는 기술, 데이터 및 우수한 인력 측면에서 충분한 기반을 갖추고 있으며, 이를 바탕으로 올해에도 국제회계기준(IRB)에 따른 자본 산정을 지속적으로 시행할 것입니다."라고 TPBank의 응우옌 훙 총경리는 밝혔습니다.

은행 관계자에 따르면, 이러한 선진 국제 표준을 적용하려면 많은 노력과 비용이 들 뿐만 아니라, 표준의 엄격한 요구 사항에 따라 자신의 활동을 스스로 제한해야 한다고 합니다.

안 니엔

소스 링크: https://vnexpress.net/tpbank-nang-kha-nang-quan-tri-rui-ro-theo-basel-iii-4612965.html