O controle da inadimplência é difícil, e a qualidade dos ativos dos bancos comerciais está em declínio.

416 trilhões de VND em dívidas incobráveis foram liquidadas em quase 6 anos.

Nos últimos anos, a Assembleia Nacional aprovou diversas leis sobre instituições de crédito (ICs) para criar um ambiente jurídico estável para o funcionamento do sistema bancário.

Em particular, em agosto de 2017, a Assembleia Nacional emitiu a Resolução nº 42/2017/QH14 sobre a implementação de um projeto-piloto para o tratamento de créditos incobráveis de instituições de crédito, criando o arcabouço legal necessário para o tratamento de créditos incobráveis de instituições de crédito e da Vietnam Asset Management Company (VAMC).

A implementação da Resolução nº 42 trouxe mudanças positivas na gestão de créditos incobráveis e contribuiu significativamente para os resultados da reestruturação do sistema de instituições de crédito associado à gestão de créditos incobráveis no período de 2016 a 2020.

Acumulando desde a entrada em vigor da Resolução (15 de agosto de 2017) até o final de janeiro de 2023, todo o sistema processou 416 trilhões de VND em dívidas incobráveis, conforme determinado pela Resolução 42. Desse total, o processamento de dívidas incobráveis registradas no balanço patrimonial, também conforme determinado pela Resolução 42, atingiu 211,9 trilhões de VND (correspondendo a 50,9% do total de dívidas incobráveis processadas).

O controle da inadimplência é difícil e a qualidade dos ativos dos bancos comerciais está se deteriorando. Figura 1 — 416 trilhões de VND em dívidas incobráveis foram liquidadas em quase 6 anos. (Foto: DM)

Além disso, a liquidação de dívidas registradas fora do balanço patrimonial totaliza 122,1 trilhões de VND (correspondendo a 29,3% do total de dívidas incobráveis liquidadas). A liquidação de dívidas incobráveis vendidas à VAMC e pagas por meio de títulos especiais soma 82,1 trilhões de VND (correspondendo a 19,7%).

Contudo, para além das conquistas, após mais de 12 anos de implementação com uma alteração e um aditamento em 2017, algumas disposições da Lei das Instituições de Crédito já não se adequam às mudanças na prática. A Resolução 42, após mais de 6 anos de teste piloto, também apresenta muitas dificuldades e problemas que precisam de ser revistos para futuras melhorias.

Em um relatório recente à Assembleia Nacional, o Banco Estatal do Vietnã (SBV) afirmou que o índice de inadimplência de todo o sistema atingiu 2,91% no final de fevereiro de 2023, um aumento acentuado em comparação com o nível de 2% no final de 2022 e quase o dobro do registrado no final de 2021.

O Banco Estatal do Vietnã determinou que o total de dívidas incobráveis no balanço patrimonial, dívidas vendidas à VAMC que ainda não foram processadas e dívidas que potencialmente se tornarão incobráveis no sistema de instituições de crédito até o final de fevereiro de 2023 representam aproximadamente 5% do total da dívida em aberto – um percentual quase equivalente à taxa de inadimplência que a economia deverá enfrentar quando a Resolução 42 entrar em vigor.

O Sr. Nguyen Quoc Hung, Presidente da Associação de Bancos do Vietnã (VNBA), avaliou que a qualidade dos ativos dos bancos comerciais está em declínio e que o controle de dívidas incobráveis enfrenta muitas dificuldades.

"Embora o índice de inadimplência no balanço patrimonial esteja controlado em menos de 3%, o maior risco potencial reside no fato de que algumas dívidas, em princípio, se tornaram incobráveis, mas, devido à reestruturação da dívida, o grupo de dívidas permanece o mesmo. O investimento em títulos corporativos com o objetivo de reestruturar a dívida exige, então, o resgate de recebíveis incobráveis e juros acumulados...", afirmou o Sr. Hung.

O Sr. Hoang Hai Vuong, Diretor da Região Norte do Eximbank, afirmou que uma das maiores dificuldades no tratamento de dívidas incobráveis é o processo de apreensão de garantias.

De acordo com a Resolução 42, o direito de penhorar bens dados em garantia deve estar condicionado à existência de uma cláusula contratual entre o cliente e a instituição financeira que estabeleça os termos da penhora. No entanto, na prática, até a entrada em vigor da Resolução 42, a maioria dos contratos de hipoteca não continha essa disposição.

"Para isso, as instituições de crédito precisam negociar com os mutuários para que assinem um adendo ao contrato ajustado. No entanto, para dívidas incobráveis já existentes, convencer os clientes a pagar o empréstimo é difícil, e convencê-los a assinar um adendo ao contrato é ainda mais difícil", compartilhou o Sr. Vuong.

Preocupações em relação a algumas novas propostas

Diante dessa situação, o Banco Central do Vietnã elaborou a Lei das Instituições de Crédito (com alterações) para submetê-la à Assembleia Nacional para apreciação. De acordo com a lei, foi adicionado um capítulo que regulamenta o tratamento de créditos incobráveis e ativos dados em garantia. Essa proposta recebeu apoio de bancos e da comunidade empresarial nacional e estrangeira, mas algumas opiniões ainda são controversas.

De fato, no sistema, muitos bancos anunciaram seus resultados financeiros para 2022 e o primeiro trimestre de 2023, mostrando que a inadimplência aumentou acentuadamente em comparação com o período anterior. Muitos bancos apresentaram um aumento no índice de inadimplência superior a 2%, e alguns registraram um aumento repentino de 4%.

Em particular, muitos bancos e empresas manifestaram preocupação com o facto de alguns pontos da Resolução 42 não terem sido incluídos no projeto de Lei das Instituições de Crédito, tais como: o tratamento de ativos garantidos, nomeadamente projetos imobiliários, a venda de dívidas incobráveis com a apreensão de ativos garantidos, a distribuição de juros acumulados, a regulamentação da aplicação de procedimentos judiciais simplificados...

Representando a Corporação Financeira Mundial (IFC), o Sr. Darryl Dong, Diretor Sênior para o país, recomendou que a Lei de Instituições de Crédito, em sua versão alterada, amplie o direito de apreensão de garantias para compradores de dívidas incobráveis, permitindo-lhes sub-rogar os direitos e obrigações do vendedor da dívida. Ou, pelo menos, permitir que o comprador da dívida autorize o vendedor (ou seja, instituição de crédito, filial de banco estrangeiro ou VAMC) a gerenciar a dívida, cobrá-la e, se necessário, apreender a garantia ou leiloá-la em seu nome.

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