Os bancos não priorizam mais a "poupança"?

Além de ser uma "colchão de segurança", as reservas de risco também são uma "poupança" para os bancos. Recentemente, muitos bancos têm lidado com dívidas que foram adiadas ou postergadas na fase anterior, reduzindo as provisões de risco ou concordando em reduzir as provisões para priorizar o crescimento.

As reservas de risco de muitos bancos caem drasticamente

O relatório financeiro do segundo trimestre de 2025 mostra que 85% dos bancos listados na bolsa de valores registraram crescimento positivo nos lucros, e mais da metade deles apresentou crescimento de dois dígitos nos lucros. Em particular, muitos bancos registraram um aumento de lucro de 30% a 80%, comoSHB , PGBank, Sacombank, VietinBank, SeABank...

No entanto, relatórios financeiros também mostram que, para manter o alto crescimento dos lucros no primeiro semestre deste ano, muitos bancos tiveram que aceitar reduzir suas reservas de risco.

Liderando em termos de índice de cobertura de inadimplência está o grupo de bancos comerciais estatais ("Big 4"), mas, entre eles, apenas o Agribank aumentou seu índice de cobertura de inadimplência no primeiro semestre deste ano. O relatório financeiro semestral mostra que, ao final de junho de 2025, a cobertura de inadimplência do Agribank era de 148,6%, um aumento de 16,8% em relação ao início do ano.

Enquanto isso, a cobertura de dívida inadimplente da BIDV (de acordo com o relatório financeiro consolidado) é de apenas 88%, uma queda acentuada em comparação aos 133,7% no final de 2024 e 96,8% no final do primeiro trimestre de 2025. A dívida inadimplente total da BIDV aumentou 49% nos primeiros 6 meses de 2025, chegando a VND 43.140 bilhões, enquanto a provisão aumentou apenas 9,5%, fazendo com que a cobertura de dívida inadimplente diminuísse drasticamente.

Embora o Vietcombank ainda seja o campeão em termos de cobertura de inadimplência em todo o sistema (213,8%), também registrou um declínio em relação ao final do ano passado (223,3%). No VietinBank, a cobertura de inadimplência é de apenas 134,8%, em vez dos 170,7% do final do ano passado.

A maioria dos bancos comerciais privados de ações também está em um estado de redução gradual das reservas de risco; atualmente, apenas alguns bancos têm uma taxa de cobertura de dívida inadimplente acima de 100%.

Especificamente, no MB, o índice de cobertura de inadimplência no final de junho de 2025 era de apenas 88,9%, em vez dos 92,3% registrados no final de 2024. No HDBank, a cobertura de inadimplência era de apenas 47,1%, muito abaixo do nível de quase 68% registrado no final do ano passado. No SHB, a cobertura de inadimplência é atualmente de 58%, enquanto no final do ano passado era de quase 64%. Da mesma forma, o LPBank também reduziu seu índice de cobertura de inadimplência de 83,3% no final do ano passado para 75% no final do segundo trimestre de 2025. Alguns bancos com baixos índices de cobertura de inadimplência são o VIB (37,16%), o NamABank (39%), o EximBank (41%) e o MSB (55,5%).

De 2022 até agora, a cobertura de inadimplência de todo o sistema bancário diminuiu drasticamente. Se no terceiro trimestre de 2022 a cobertura de inadimplência era de 143,2%, no terceiro trimestre de 2023 ela caiu para menos de 100% e, ao final do primeiro trimestre de 2025, era de apenas cerca de 80%.

Ainda precisa melhorar a capacidade de backup

É compreensível que os bancos comerciais aceitem reduzir as provisões para priorizar o crescimento, quando a pressão sobre o crescimento dos lucros por parte dos acionistas é muito alta. Além disso, o contexto econômico atual também apresenta muitas diferenças em relação ao período anterior, tornando a redução do índice de provisões uma tendência nos últimos anos.

Recentemente, o Banco do Estado emitiu a Circular nº 14/2025/TT-NHNN, orientando a determinação e os valores mínimos dos índices de adequação de capital que os bancos devem manter, incluindo índice de capital principal nível 1, índice de capital nível 1 e índice mínimo de adequação de capital.

A Circular introduz inicialmente regulamentações sobre reservas de capital, incluindo reservas de conservação de capital (CCB), reservas de capital contracíclicas (CCyB) e reservas de capital para bancos comerciais sistemicamente importantes. Esta é uma premissa importante para o roteiro que visa eliminar o mecanismo de alocação de limite de crédito do Banco Estatal, enquanto se avança para a implementação de Basileia III.

Segundo especialistas, no período de 2020 a 2022, a inadimplência aumentou devido ao impacto da Covid-19, e muitos bancos tiveram que reestruturar dívidas, prorrogar e adiar o pagamento de dívidas de clientes. Durante esse período, os bancos também aumentaram as provisões para riscos. No entanto, todas as dívidas diferidas e diferidas no período mencionado foram liquidadas, de modo que os bancos, especialmente os "Big 4", não precisam manter um índice de cobertura de inadimplência muito alto.

Nos últimos anos, com a expiração da Resolução nº 42/2017/QH14, que regulamenta a liquidação de créditos incobráveis ​​de instituições de crédito, alguns bancos se preocuparam com a dificuldade de recuperação e movimentação de garantias quando os "devedores" eram lentos e pouco cooperativos, por isso, continuaram a aumentar ativamente as provisões. No entanto, recentemente, com a aprovação da Lei das Instituições de Crédito (alterada), o direito de penhora de garantias de instituições de crédito foi legalizado, o que também aliviou essa preocupação dos bancos. Portanto, embora a cobertura para créditos incobráveis ​​tenha diminuído, ela não representa um risco excessivo para os bancos.

Na verdade, as reservas de risco não são apenas uma "reserva de segurança", elas também são uma "poupança" para os bancos e, muitas vezes, esse valor contribui muito para o crescimento do lucro bancário.

No primeiro semestre deste ano, muitos bancos registraram grandes lucros graças ao aumento na cobrança de dívidas e na gestão de riscos (a partir de reservas). Especificamente, nos primeiros 6 meses do ano, o lucro líquido do Agribank com outras atividades atingiu quase VND 6 trilhões (perdendo apenas para o segmento de crédito) e aumentou mais de 91%. No Techcombank, enquanto a maioria das atividades comerciais diminuiu em comparação com o mesmo período em 2024, o lucro líquido de outras atividades aumentou 3,1 vezes em relação ao mesmo período (mais de 66% do lucro deste segmento veio de dívidas que foram tratadas com riscos). Da mesma forma, no ACB, LPBank..., o lucro líquido de outras atividades também aumentou de 2 a 3 vezes (principalmente com a cobrança de dívidas incobráveis ​​tratadas com provisões para riscos).

Portanto, analistas recomendam que os bancos melhorem sua capacidade de reserva, protejam ativos e fortaleçam a confiança do mercado. Considerando que o sistema bancário vietnamita ainda está subcapitalizado (o Índice de Adequação de Capital está em um nível baixo na região), o crescimento do crédito é rápido e o Banco do Estado acaba de abrir espaço para alguns bancos, o fortalecimento do colchão de reservas se torna ainda mais necessário.

Fonte: https://baodautu.vn/ngan-hang-khong-con-uu-tien-cua-de-danh-d347562.html