TPBank aprimora suas capacidades de gestão de riscos de acordo com o Acordo de Basileia III.

Em 31 de maio, o TPBank lançou um projeto para calcular o capital utilizando o método de classificação interna de Basileia III, elevando suas capacidades de gestão de riscos e finanças a um novo patamar.

O Banco acaba de realizar uma cerimônia de lançamento do projeto de Cálculo de Capital de Basileia III com base no Método de Classificação Interna, incluindo as versões básica e avançada (FIRB e AIRB). Estiveram presentes no evento representantes do Banco Central, do Departamento de Supervisão da Segurança do Sistema de Instituições de Crédito e da KPMG Company Limited, parceira na implementação do projeto.

A implementação do IRB não só ajuda os bancos a otimizar os custos de capital, como também contribui para aprimorar a capacidade de gestão ao aplicar os resultados do IRB às operações comerciais. Uma das aplicações mais importantes do IRB é nas atividades de gestão de crédito, como: determinação de limites, precificação de empréstimos e mensuração da eficiência. Paralelamente, o IRB permite a gestão proativa de portfólios de acordo com os níveis de risco, os lucros ajustados ao risco e o apetite do banco por cada portfólio de risco específico, contribuindo assim para as decisões de alocação de capital e para um planejamento/estratégia de capital eficaz. Além dessas aplicações, o TPBank continuará pesquisando e aplicando os resultados do IRB na implementação de projetos futuros, visando aprimorar ainda mais a capacidade de gestão de riscos do banco.

No evento, o Sr. Le Trung Kien, Diretor Adjunto do Departamento de Supervisão do Sistema de Segurança das Instituições de Crédito, elogiou a orientação e a iniciativa do TPBank na implementação do projeto Basileia III.

Segundo o Sr. Kien, a aplicação de padrões no desenvolvimento de instituições de crédito, além do aumento de escala, é fundamental para manter e garantir a segurança do sistema bancário. Este projeto, com o curto prazo de conclusão proposto, representará um grande desafio para o TPBank, mas, se bem-sucedido, constituirá um novo passo em frente na gestão de riscos, reforçando os seus valores essenciais a longo prazo.

O Sr. Le Trung Kien, Diretor Adjunto do Departamento de Supervisão do Sistema de Segurança das Instituições de Crédito, discursou no evento. Foto: TPBank

Basileia refere-se aos tratados de supervisão bancária emitidos pelo Comitê de Supervisão Bancária da Basileia com o objetivo de fortalecer a estabilidade financeira por meio da melhoria da qualidade da supervisão bancária em todo o mundo. Em particular, o Acordo de Basileia III estabelece os requisitos para a gestão de capital e liquidez. Quanto mais elevado o padrão, mais rigorosos são os requisitos de capital, juntamente com a aplicação obrigatória de maiores reservas para reduzir os riscos operacionais. Sob a Abordagem Padrão (AP) anterior, os ativos bancários recebiam ponderações de risco fixas, especificadas para cada grupo de ativos com base no nível de risco correspondente. Isso ajudava os bancos a garantir índices de liquidez, alavancagem e reservas de capital suficientes para se adaptarem às flutuações do mercado e resistirem a choques econômicos .

"No entanto, a possibilidade de ter que reservar mais capital do que o necessário é um ponto negativo desse método, pois afeta diretamente a rentabilidade e o lucro do banco", disse um representante do TPBank.

Entretanto, o IRB permite que os bancos utilizem seus próprios modelos e práticas internas de gestão de riscos para autoavaliar os componentes e níveis de risco de suas carteiras de ativos, calculando, assim, os requisitos de capital com maior precisão do que as simples porcentagens de ponderação de risco prescritas pela SA. Em vez de aplicar uma ponderação de risco rígida, como no método antigo, a estimativa dos parâmetros de risco por meio de modelos específicos ajuda a mensurar o risco com mais precisão, refletindo o nível de risco de cada cliente/empréstimo de forma mais fiel e proporcionando oportunidades de economia de capital caso o banco possua uma carteira de crédito sólida.

Representantes do TPBank e convidados/parceiros na cerimônia de lançamento do projeto de cálculo de capital do TPBank baseado em Basileia III. Foto: TPBank

Em novembro de 2021, o TPBank anunciou a conclusão de todos os requisitos de Basileia III e IFRS 9 e sua implementação integral a partir do quarto trimestre. Naquela época, o TPBank foi o primeiro banco vietnamita a ser auditado e reconhecido de forma independente por uma terceira parte, a KPMG Vietnam Co., Ltd. Em 2022, enquanto muitos bancos no Vietnã ainda aplicavam Basileia II, o TPBank concluiu a implementação de Basileia III e das Reformas de Basileia III, de acordo com a Norma de Auditoria. Em maio deste ano, o banco continuou a implementar o Projeto de Cálculo de Capital de Basileia III com base no método de classificação interna (FIRB e AIRB).

Para realizar cálculos utilizando o IRB (Índice de Raciocínio Baseado em Resultados), os bancos devem atender aos requisitos de qualidade de dados e governança de modelos. Os dados utilizados para construir os modelos IRB devem garantir simultaneamente completude, integridade e razoabilidade, com um período mínimo de 5 a 7 anos. Portanto, os bancos precisam investir recursos na coleta de dados, na construção e na gestão de datamarts com volumes de dados muito grandes. Simultaneamente, o grande número de modelos a serem construídos, monitorados e validados também exige que os bancos possuam uma estrutura robusta de governança de modelos com uma equipe profissional altamente qualificada.

A coleta de dados e a construção de modelos para avaliação de perdas de crédito esperadas de acordo com a IFRS 9, previamente auditadas por uma terceira parte independente – a Ernst & Young Malásia – demonstraram que os modelos quantitativos no sistema de mensuração interna são de boa qualidade, criando uma base favorável para que o TPBank continue pesquisando, implementando, construindo e ajustando modelos de PD, LGD e EAD de acordo com o IRB – Basileia III. Além disso, este banco tem utilizado tecnologias avançadas, como algoritmos de IA e aprendizado de máquina, para apoiar o trabalho de construção e gestão de modelos.

Segundo representantes dos bancos, para isso, os bancos precisam sacrificar lucros de curto prazo para resolver o problema dos altos custos de investimento, especialmente em sistemas de tecnologia da informação, processamento de dados, aplicação de algoritmos avançados, bem como custos de recrutamento, treinamento e manutenção de pessoal qualificado para atender às necessidades do banco.

"A orientação de desenvolvimento do TPBank é tornar-se um dos bancos líderes no cumprimento e na aplicação de padrões internacionais de gestão de riscos em suas operações práticas. Temos uma base sólida em tecnologia, dados e pessoal altamente qualificado para continuar implementando o cálculo de capital de acordo com o IRB neste ano", disse o Sr. Nguyen Hung, Diretor Geral do TPBank.

Segundo o representante do banco, a aplicação dessas normas internacionais avançadas exige muito esforço, despesas e autolimitação das atividades, de acordo com os rigorosos requisitos das normas.

An Nhien

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