وضع اللمسات الأخيرة على التعميم الذي يحل محل التعميم رقم 13، ورفع معايير الرقابة الداخلية في البنوك للوصول إلى أفضل الممارسات الدولية.

نظمت إدارة سلامة النظام للمؤسسات الائتمانية التابعة لبنك الدولة الفيتنامي مناقشة مع ممثلي المؤسسات الائتمانية حول مسودة التعميم الذي يحل محل التعميم رقم 13/2018/TT-NHNN الذي ينظم نظام الرقابة الداخلية للبنوك التجارية وفروع البنوك الأجنبية.

خلال كلمته في الاجتماع، صرّح السيد نغوين دوك لونغ، مدير إدارة سلامة النظام للمؤسسات الائتمانية في بنك الدولة الفيتنامي ، بأن البنك يركز على مراجعة وإصدار الوثائق القانونية المتعلقة بنسب الأمان ومتطلبات إدارة المخاطر. ويُعدّ التعميم الذي يحل محل التعميم رقم 13/2018/TT-NHNN وثيقةً هامة، إذ أن التعميم رقم 13 ساري المفعول منذ سبع سنوات، أي منذ إصداره في مايو 2018. وفي ظل التغييرات العديدة التي طرأت على معايير بازل 3 وظهور قضايا جديدة في العمليات المصرفية، باتت مراجعة التعميم وتحديثه واستبداله أمراً ضرورياً. وأوضح السيد نغوين دوك لونغ أن مسودة التعديل أُرسلت للتعليق مرتين. كانت المرة الأولى في مايو 2025، بهدف تعديل واستكمال بعض المواد، ولكن بعد المراجعة، تبيّن أن بعض اللوائح يصعب تطبيقها أو أنها تُضيف أعباءً إضافية على الامتثال. لذا، واصل بنك الدولة الفيتنامي (SBV) تنقيح المسودة وإعادة تقديمها في أكتوبر 2025 لإجراء مشاورات أوسع. وقد تلقت لجنة الصياغة العديد من الملاحظات التفصيلية، كما عقدت اجتماعات مباشرة مع البنوك المسجلة لتقديم تعليقاتها. إضافةً إلى ذلك، أجرت وفود من بنك الدولة الفيتنامي مسوحات ميدانية في عدد من البنوك ذات الأحجام ونماذج الحوكمة المختلفة لفهم تفاصيل تطبيق نظام الرقابة الداخلية عمليًا.

مشهد من جلسة العمل

أوضح ممثل عن بنك الدولة الفيتنامي (SBV) في معرض حديثه عن نهج المسودة، أن المبدأ الأساسي للممارسات الدولية هو أن إدارة المخاطر يجب أن تكون في المقام الأول مسؤولية كل بنك على حدة. ويتعين على البنوك بناء وتشغيل أنظمة رقابة داخلية تتناسب مع حجمها ومستوى المخاطر التي تواجهها. وبناءً على ذلك، ستختار الهيئة التنظيمية مجموعة مشتركة من المعايير وتطبقها بشكل موحد في جميع أنحاء النظام. وأكد السيد نغوين دوك لونغ أن مسودة التعميم ستخضع للمراجعة لتتوافق مع الممارسات الدولية، مع مراعاة الظروف العملية للتنفيذ في فيتنام. ولن يفرض بنك الدولة الفيتنامي تنظيمات مفصلة بشكل مفرط، بل سيصدر إطارًا عامًا، مما يهيئ الظروف للبنوك للتنفيذ الاستباقي. ويُعد تقديم التوجيهات بمستوى معقول درسًا مهمًا استخلصه بنك الدولة الفيتنامي من عملية صياغة العديد من الوثائق السابقة. وشدد السيد نغوين دوك لونغ قائلاً: "لن يفرض بنك الدولة الفيتنامي تنظيمات مفصلة بشكل مفرط. هذه أيضًا تجربة من عملية صياغة العديد من اللوائح السابقة، وسنسعى جاهدين لإصدار توجيهات بمستوى معقول للبنوك".

أكد نغوين كوك هونغ، نائب رئيس مجلس الإدارة والأمين العام لجمعية المصارف الفيتنامية، أن استبدال التعميم رقم 13/2018/TT-NHNN ضروري في سياق النظام المصرفي الذي يواجه العديد من المخاطر والضغوط الجديدة.

خلال الاجتماع، قدم ممثلو لجنة الصياغة ملخصًا لأبرز النقاط الجديدة في المسودة، لا سيما فيما يتعلق بنموذج إدارة المخاطر، والهيكل التنظيمي، ووظائف الرقابة الداخلية، ومتطلبات خطوط الدفاع الثلاثة. وقد رأى العديد من المندوبين أن المسودة تُظهر تقدمًا واضحًا في تبني نموذج حديث لإدارة المخاطر، إلا أن بعض المحتوى يحتاج إلى مزيد من التحسين لضمان اتساقه وجدواه عند تطبيقه.

أكد نغوين كوك هونغ، نائب رئيس مجلس الإدارة والأمين العام لجمعية المصارف الفيتنامية، على ضرورة استبدال التعميم رقم 13/2018/TT-NHNN في ظلّ ما يواجهه النظام المصرفي من ضغوط مخاطر جديدة. ويجب تصميم اللوائح بناءً على تحديد نموذج إدارة المخاطر لكل بنك بوضوح لتجنب التداخل والحدّ من التفسيرات المختلفة عند تطبيقها. وشدد السيد نغوين كوك هونغ على ضرورة توافق التعميم مع النظام القانوني الحالي، وشرح المصطلحات الجديدة بوضوح وفقًا للممارسات الدولية، لكي تتمكن المؤسسات الائتمانية من تطبيقها بسهولة. كما اقترح أن تقتصر الجهة المُعدّة للتعميم على وضع المبادئ فقط، مما يسمح للمصارف بتطوير إجراءات داخلية مناسبة بشكل استباقي، بدلاً من فرض التفاصيل، وبالتالي تجنب صعوبات التنفيذ.

أكد السيد نغوين دوك لونغ، مدير إدارة سلامة النظام للمؤسسات الائتمانية، أن مسودة التعميم المعدل للتعميم رقم 13 ستتم مراجعتها لتتوافق مع الممارسات الدولية مع مراعاة الظروف العملية للتنفيذ في فيتنام في الوقت نفسه.

أوضحت السيدة نغوين ثي فونغ، ممثلة نادي قانون المصارف، أن مسودة التعميم تُظهر جهدًا نحو تبني نموذج حديث لإدارة المخاطر، إلا أنها لا تزال تواجه عقبات تتعلق بنموذج الدفاع ثلاثي الخطوط، والهيكل التنظيمي، وسلطة اتخاذ قرارات المخاطر، ونموذج إدارة المخاطر نفسه. وقد تُسبب بعض اللوائح المتعلقة بنظام الرقابة الداخلية تعارضات عند تطبيقها في المؤسسات الائتمانية وفروع البنوك الأجنبية، نظرًا لاختلاف نماذج التشغيل، وتفويض الصلاحيات، ومستوى اكتمال نظام إدارة المخاطر.

كما شهد الاجتماع تسجيل العديد من الآراء المحددة من بنوك مثل أغريبنك، وبيدف، وفيتكومبنك، وفيتينبنك، وإم بي، وتيكومبنك،وإيه سي بي ، وفي آي بي، بالإضافة إلى ممثلين عن بنوك أجنبية. وتركزت هذه الآراء على توضيح الغرض من نموذج إدارة المخاطر، واللوائح المتعلقة بالإدارة الخارجية، وحدود مخاطر الائتمان، ومخاطر السمعة، والمخاطر التقنية، وآلية تفويض السلطة في عمليات التأمين، والعلاقة بين الرغبة في المخاطرة والحدود الإجمالية، فضلاً عن متطلبات السيطرة على المخاطر الناجمة عن الممارسات التشغيلية والوقاية منها.

بعد الاستماع إلى آراء جمعية المصارف، والنادي القانوني، والمؤسسات الائتمانية، صرّح السيد نغوين دوك لونغ بأنه سيتم تسجيل جميع الآراء ومراجعتها وشرحها بشكل وافٍ من قبل الإدارات المعنية. وستقوم لجنة الصياغة بتوضيح النقاط التي تتطلب مزيدًا من التوضيح لتبيان النهج وأهداف السياسة؛ وسيتم دمج المقترحات المعقولة وتعديلها في المسودة النهائية. وأكد أن التعميم وثيقة قانونية تنطبق على جميع المؤسسات الائتمانية، ولذلك لا يمكنه إلا أن ينص على المبادئ، متجنبًا التفاصيل المفرطة لتفادي صعوبات التنفيذ العملي. وتوشك المسودة حاليًا على الانتهاء، وسيقوم بنك الدولة الفيتنامي بتجميعها لتقديمها إلى القيادة للنظر فيها وإصدارها في القريب العاجل.

أكد السيد نغوين كوك هونغ، خلال كلمته في الاجتماع، على أن هذه الوثيقة لها تأثير بالغ على إدارة المخاطر في النظام المصرفي برمته، وأنها بحاجة إلى صياغة شفافة وواضحة لدعم المؤسسات الائتمانية في الامتثال الفعال للوائح. ولذلك، ستواصل جمعية المصارف مراجعة آراء أعضائها وتجميعها وتقديمها إلى بنك الدولة الفيتنامي في أقرب وقت ممكن؛ كما ستنسق مع نادي القانون المصرفي لتوحيد عملية التغذية الراجعة المنهجية، بما يُسهم في إنجاز مسودة التعميم قبل إصداره.

المصدر: https://thoibaonganhang.vn/hoan-thien-thong-tu-thay-the-thong-tu-13-nang-chuan-kiem-soat-noi-bo-ngan-hang-tiem-can-thong-le-quoc-te-175074.html