تهدف هذه الخطوة إلى حماية الشفافية المالية الوطنية ومنع إساءة استخدام الأنشطة الإنسانية لأغراض غير مشروعة.
تعزيز الشفافية المالية: وقف إساءة استخدام الأموال الإنسانية وغسل الأموال والتهرب الضريبي.
تُعدّ المنح الأجنبية مورداً بالغ الأهمية، إذ تُكمّل برامج التنمية الاجتماعية والاقتصادية، والمساعدات الإنسانية، وجهود الحدّ من الفقر في فيتنام. إلا أن تصاعد الجرائم المالية العابرة للحدود، ولا سيما غسل الأموال والتهرب الضريبي، يُشكّل تحدياً كبيراً لإدارة هذه التدفقات الرأسمالية.
إن المرسوم 313/2025/ND-CP، الذي دخل حيز التنفيذ اعتبارًا من 8 ديسمبر 2025، ليحل محل المرسوم 80/2020/ND-CP، يوضح بوضوح تصميم الحكومة على وضع إطار قانوني أكثر صرامة للمساعدات غير القابلة للاسترداد والتي لا تندرج تحت المساعدة الإنمائية الرسمية (ODA).
يؤكد خبراء اقتصاديون أن المرسوم الجديد يُرسّخ مبدأ "عدم التسامح مطلقاً". ويتمثل جوهر هذا المرسوم، الذي يُعدّ نقلة نوعية، في الحظر الصارم لاستخدام المساعدات في أغراض غسل الأموال، وتمويل الإرهاب، والتهرب الضريبي؛ والسعي إلى تحقيق مكاسب شخصية أو تقاسم الأرباح؛ والتسبب في خسائر أو هدر أو فساد أو الإضرار بالأمن القومي والنظام الاجتماعي. وقد شدد الخبير الاقتصادي في السوق، تران مان هونغ، على أن "إدراج غسل الأموال والتهرب الضريبي ضمن قائمة المحظورات المطلقة يُعدّ خطوة ضرورية لتعزيز النظام الوطني للوقاية من الجرائم المالية ومكافحتها، مع تأكيد التزام فيتنام بالمعايير الدولية لمكافحة غسل الأموال".
يشترط المرسوم ضمان المصدر القانوني لأموال المساعدات.
ولإنفاذ حظر استخدام المساعدات لأغراض سلبية، نصّ المرسوم رقم 313 على لوائح تفصيلية بشأن مبادئ الإدارة المالية لأموال المساعدات. ويشترط المرسوم تحديداً ضمان المصدر القانوني لأموال المساعدات، مُلزماً الجهة المتلقية بتقييم شرعية هذه الأموال منذ البداية. وفي الوقت نفسه، يجب ضمان شفافية تدفق الأموال، إذ يجب أن يتم استلامها وصرفها من خلال حساب استلام المساعدات، بما يضمن الانفتاح والشفافية والإبلاغ الكامل. علاوة على ذلك، تم تشديد محاسبة ميزانية الدولة: يجب أن تُدرج أموال المساعدات التي تُشكّل جزءاً من إيرادات ميزانية الدولة بشكل كامل، وأن تُحاسب عليها، وأن تُسوى وفقاً لأحكام قانون ميزانية الدولة. وحتى أموال المساعدات التي لا تُشكّل جزءاً من إيرادات ميزانية الدولة يجب أن تمتثل للوائح المحاسبية والضريبية السارية.
يُنشئ هذا التنظيم حاجزًا رقابيًا محكمًا من مرحلة الاستلام إلى مرحلة الصرف، مما يجعل من الصعب استغلال المشاريع الإنسانية والخيرية لإضفاء الشرعية على الأموال القذرة أو التهرب من الالتزامات الضريبية.
تشديد إدارة المساعدات للخروج من "القائمة الرمادية".
إن تشديد إدارة المنح غير المخصصة للمساعدة الإنمائية الرسمية بموجب المرسوم رقم 313 ليس مجرد مطلب داخلي، بل هو أيضاً ضغط نابع من الالتزامات الدولية بمكافحة الجرائم المالية. وبصفتها عضواً في مجموعة آسيا والمحيط الهادئ لمكافحة غسل الأموال، تسعى فيتنام جاهدةً إلى تحسين إطارها القانوني للامتثال لتوصيات فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية بشأن غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
يُعدّ إصدار المرسوم رقم 313/2025/ND-CP مؤشراً إيجابياً، إذ يُشير إلى نضج إدارة المالية العامة في فيتنام. ومع ذلك، فإنّ فعاليته الفعلية ستعتمد على العزم على ترجمة الإطار القانوني إلى إجراءات عملية، بما يضمن استخدام جميع أموال المساعدات للأغراض الإنسانية والتنمية المستدامة.
يُعدّ إدراج غسل الأموال والتهرب الضريبي ضمن قائمة الأفعال المحظورة تمامًا في قطاع المساعدات خطوةً حاسمةً نحو تحسين الامتثال. وأكد السيد هونغ قائلاً: "هذه خطوة قانونية حاسمة للغاية من جانب الحكومة، تُساعد فيتنام على تقليل مخاطر إدراجها في "القائمة الرمادية" لمجموعة العمل المالي (FATF) للدول عالية المخاطر فيما يتعلق بغسل الأموال. فبدون اتخاذ إجراء حاسم، ستتضرر المصداقية المالية للبلاد بشدة، مما يُعيق المعاملات والاستثمارات عبر الحدود".
مع ذلك، يشير الخبراء الاقتصاديون إلى أنه بالرغم من تعزيز الإطار القانوني، يبقى التحدي الأكبر في التنفيذ والإشراف. إذ يجب تحسين الإشراف على المساعدات المعتمدة. ويتعين على الجهة المسؤولة ووزارة المالية وضع آليات للتفتيش الدوري وغير الدوري لضمان استخدام الأموال في أغراضها المخصصة وبكفاءة، ومنع فقدانها أو هدرها أو تحقيق مكاسب شخصية منها. وعلى وجه الخصوص، تتطلب المساعدات غير الممولة من ميزانية الدولة (التي تتلقاها المنظمات غير الحكومية والصناديق الخاصة) آلية إشراف منفصلة لضمان الامتثال للوائح الضريبية والمحاسبية دون عرقلة تنفيذ المشاريع الإنسانية.
بالإضافة إلى ذلك، يُضيف المرسوم رقم 313 آليةً تُتيح للجهة المُديرة اتخاذ قرار بوقف استلام أو إنهاء مشروع أو أي مشروع آخر، إذا ما ظهرت، بعد ستة أشهر من تاريخ الموافقة، أيّ تناقضات أو ظروف قاهرة. تُسهم هذه الآلية المرنة لوقف قبول المساعدات في منع إساءة استخدامها نتيجةً لمخاطر التمويل المُحتملة أو تناقضاتها مع السياسات، وبالتالي تجنّب استغلالها لفترات طويلة.
يتعين على الوكالة الإدارية تكثيف الجهود لزيادة الشفافية والانفتاح في المعلومات الأساسية المتعلقة بالمساعدات...
رقمنة الإدارة لضمان وصول أموال المساعدات إلى الأشخاص المناسبين.
يتفق العديد من الخبراء الاقتصاديين على أن فعالية المرسوم رقم 313 في مكافحة إساءة استخدام المساعدات في غسل الأموال والتهرب الضريبي تتطلب حلولاً شاملة وتحديثاً شاملاً للإدارة. أولاً، من الضروري رقمنة البيانات وربطها ببعضها في جميع مراحل إدارة المساعدات، بدءاً من التسجيل والموافقة وصولاً إلى المحاسبة والتسوية. ويشمل ذلك إنشاء قاعدة بيانات مركزية لأموال المساعدات، تربط بين وزارة المالية والبنوك التجارية لتتبع تدفق الأموال. تساعد الرقمنة على تتبع المعاملات المشبوهة بسرعة والكشف المبكر عن مؤشرات غسل الأموال أو التهرب الضريبي.
علاوة على ذلك، يتعين على الجهة المسؤولة عن إدارة المساعدات تعزيز الشفافية والإفصاح العلني عن المعلومات الأساسية المتعلقة بها، مثل اسم الجهة المانحة، والغرض منها، وقيمتها، ومراحل تقدمها، وذلك عبر البوابة الإلكترونية، لا سيما بالنسبة لمشاريع المساعدات الكبيرة. وقد أعرب السيد نغوين ثي تيان، أحد سكان حي با دينه في هانوي، عن موافقته قائلاً: "نحن ندعم مشاريع المساعدات الإنسانية باستمرار، ولكننا ما زلنا نشعر بالقلق أحيانًا بشأن وصول الأموال إلى الفقراء والمحتاجين. إن نشر هذه المعلومات على الإنترنت سيساعدنا على مراقبتها. فمجرد معرفة الجهة الممولة، وما تقوم به، ومدى تقدمها، يمنحنا شعورًا أكبر بالأمان".
وأخيرًا، ثمة حاجة ماسة إلى تدريب مكثف على مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب للموظفين المعنيين بإدارة واستلام واستخدام أموال المساعدات في الوكالات والمنظمات الفيتنامية. يضمن هذا التدريب فهم اللوائح الجديدة وتطبيقها بشكل صحيح، مما يُحسّن جودة التقييم والمراقبة.
المصدر: https://vtv.vn/kiem-soat-dong-tien-vien-tro-ngan-rua-tien-va-tron-thue-100251212194943462.htm
تعليق (0)