مفتشية الحكومة تسمي 3 بنوك كبيرة استخدمت تريليونات السندات لأغراض خاطئة

وبحسب مفتشية الحكومة، استخدمت البنوك التجارية ACB وVPB وMB آلاف المليارات من الدولارات التي جمعتها من إصدار سندات الشركات لأغراض أخرى غير تلك المذكورة في خطة الإصدار.

تريليونات السندات التي تم إنفاقها لأغراض خاطئة

أنهت هيئة التفتيش الحكومية للتو تفتيشها على الامتثال للسياسات القانونية بشأن إصدار السندات للشركات مع خمسة جهات مصدرة: بنك الأسهم العسكرية التجاري (MB)؛ بنك الأسهم التجارية الآسيوية (ACB)؛ بنك الأسهم التجارية في فيتنام (VPBank)؛ بنك الأسهم التجارية الدولي في فيتنام (VIB)؛ وبنك الأسهم التجارية الشرقي (OCB).

حدد المفتشون أنه خلال الفترة من 1 يناير 2015 إلى 30 يونيو 2023، أصدرت البنوك الخمسة المذكورة أعلاه بنجاح 386 رمزًا لسندات الشركات (سندات غير قابلة للتحويل، بدون ضمانات، بدون ضمانات)؛ بآجال تتراوح بين سنة وعشر سنوات. وبلغ إجمالي قيمة الإصدار 255,142 مليار دونج.

ويهدف الإصدار إلى زيادة حجم رأس المال، واستكمال رأس المال من المستوى الثاني ورأس المال الآخر لخدمة العملاء وتلبية احتياجات الائتمان للبنوك.

اعتبارًا من 30 يونيو 2023، يوجد 173 رمز TPDN قيد التداول بقيمة إجمالية تبلغ حوالي 97,828 مليار دونج.

وعند التحقق من استخدام الأموال المتحصلة من إصدار سندات الشركات، أشار المفتش إلى أن ثلاثة بنوك وهي ACB وVPB وMB، استخدمت الأموال التي تم جمعها من إصدار السندات لأغراض غير مذكورة في خطة الإصدار.

الرسم التوضيحي: هوانغ ها

على وجه التحديد، ووفقًا للبيانات المبلغ عنها، استخدم بنك ACB العائدات من السندات التي تحمل الرمز TPACB2018/10Y (الصادرة في 19 ديسمبر 2018، بقيمة 2200 مليار دونج) والسندات التي تحمل الرمز ACB.2019.04 (6 ديسمبر 2019، بقيمة 1500 مليار دونج) لإقراض الأجل المتوسط ​​والطويل والقصير.

في هذه الأثناء، فإن خطة الإصدار التي وافق عليها مجلس إدارة البنك التجاري العربي تهدف إلى "تلبية الحاجة إلى الائتمان المتوسط ​​والطويل الأجل".

في بنك VPB، استخدم هذا البنك ما يزيد عن 1,259 مليار دونج فيتنامي من أصل 5,000 مليار دونج فيتنامي من خمسة رموز سندات شركات صدرت في عامي 2021 و2022 لإقراض العملاء قصيري الأجل. إلا أن الغرض من إصدار هذه الرموز هو "دعم رأس المال العامل لتلبية احتياجات VPB من القروض متوسطة وطويلة الأجل بالدونج الفيتنامي".

استخدم بنك VPB أيضًا 2.9 مليار دونج فيتنامي من إجمالي 500 مليار دونج من السندات الصادرة عام 2016، و540 مليار دونج من إجمالي 1000 مليار دونج من السندات الصادرة عام 2021 لقرضين قصيري الأجل. في الوقت نفسه، يهدف برنامج الإصدار إلى "إقراض قروض متوسطة وطويلة الأجل".

استخدمت MB العائدات من 11 رمزًا للسندات التي تم إصدارها في عام 2022، بقيمة إصدار إجمالية قدرها 1920 مليار دونج، للإقراض دون القيام باستثمارات وفقًا لأغراض الإصدار المذكورة في إفصاحات المعلومات قبل الإصدار.

في السابق، كان إصدار MB يهدف إلى "تكملة رأس المال طويل الأجل من الفئة 2 وفقًا للوائح بنك الدولة الفيتنامي (SBV)، وتلبية احتياجات الائتمان والاستثمار بالإضافة إلى زيادة حجم رأس المال التشغيلي للبنك لتلبية أهداف نمو الأعمال في عام 2022 والأعوام التالية".

وبحسب نتائج التفتيش فإن البنوك الخمسة (ACB، OCB ، VIB، VPB، MB) لم تقم بمسؤولياتها في إدارة رأس المال من إصدار السندات المؤسسية على النحو المنصوص عليه.

وذكرت هذه البنوك الخمسة أنها لم تتمكن من تحديد البيانات بشكل دقيق بشأن استخدام العائدات من السندات الفردية للشركات لكل قرض ولكل عميل محدد.

السبب هو أن جميع عائدات إصدار سندات الشركات لا تُرصد بشكل منفصل، بل تُدمج في رأس مال أعمال البنك. ومن ثم، تُصرف الأموال للأفراد والمؤسسات التي تقترض رأس المال، في حين أن أنشطة البنك التجارية متواصلة ومتشابكة، لذا لا يُرصد كل عميل يقترض رأس مال من عائدات إصدار سندات الشركات بشكل منفصل ومحدد.

وفيما يتعلق بالإفصاح عن المعلومات، ووفقاً لـ TTCP، فإن البنوك الخمسة أيضاً لم تفصح عن المعلومات في الوقت المحدد كما هو محدد.

فرق سعر الفائدة

وبحسب مفتشية الحكومة، فإن مراجعة البيانات المتعلقة بأسعار الفائدة الثابتة على سندات الشركات (لمدة 12 شهرًا و36 شهرًا) التي أبلغت عنها خمس مؤسسات ائتمانية تظهر فرقًا مقارنة بأسعار الفائدة الصادرة عن بنك الدولة.

إضافةً إلى ذلك، ثمة اختلافات بين البنوك وبين الفترات الزمنية داخل مؤسسة الائتمان نفسها. وأفادت هيئة تنظيم سوق رأس المال بأن تطبيق أسعار فائدة ثابتة على إصدار سندات الشركات من قِبل مؤسسات الائتمان لا يستند إلى أحكام المرسوم رقم 153/2020.

وقالت هيئة التفتيش إنه قبل 17 مايو 2021، لم تكن المؤسسات الائتمانية وفروع البنوك الأجنبية هي الجهات المسموح لها بشراء السندات الصادرة عن المؤسسات الائتمانية.

بعد صدور التعميم رقم 01/2021 بشأن إصدار السندات الإذنية وأذونات الخزانة وشهادات الإيداع والسندات المحلية من قبل مؤسسات الائتمان وفروع البنوك الأجنبية ودخوله حيز التنفيذ، تم السماح لمؤسسات الائتمان الجديدة بشراء السندات المؤسسية الصادرة عن مؤسسات ائتمان أخرى.

مع هذا التغيير، ازداد تدفق رأس المال بين المؤسسات الائتمانية بشكل ملحوظ. وتحديدًا، يتم تحويل رؤوس الأموال من بنوك مجموعة "الأربعة الكبار" إلى بنوك تجارية غير حكومية بأسعار فائدة لا أساس لها ولا لوائح محددة، وفقًا لنتائج التفتيش.

ترى هيئة التفتيش الحكومية أنه من الضروري مراجعة وتنقيح اللوائح الحالية بشأن أسعار الفائدة على إصدار سندات الشركات من قبل المؤسسات الائتمانية لضمان التفاصيل والشفافية والامتثال للأنظمة.

بالإضافة إلى ذلك، طلبت هذه الوكالة أيضًا من البنك المركزي تعزيز اتجاهه في الإشراف والتفتيش وتنفيذ اللوائح القانونية للبنوك في مجموعة Big4 عند الاستثمار في السندات المؤسسية في البنوك الأخرى.

ACB يتحدث

وقال البنك المركزي في بيان له إنه وفقاً لاستنتاجات هيئة التفتيش الحكومية، فإن إصداري السندات اللذين تم إصدارهما في 19 ديسمبر 2018 و6 ديسمبر 2019 كانا يهدفان إلى استخدام رأس المال المنصوص عليه بوضوح في خطة الإصدار كقروض متوسطة وطويلة الأجل.

لكن أثناء التفتيش، ولأن البيانات المبلغ عنها في بعض النقاط الزمنية لم تتطابق وشملت قروضاً قصيرة الأجل، طلبت هيئة التفتيش من البنك مراجعة الوضع وتصحيحه وفقاً للأنظمة.

وأكدت ACB أنها استكملت كافة الإجراءات التصحيحية وقدمت تقريرا إلى السلطات بتاريخ 24 سبتمبر 2025، امتثالا لمتطلبات السلطات.

وأكد البنك أيضاً أنه يلتزم دائماً بمعايير الحوكمة والشفافية المالية وضمان حقوق المساهمين والمستثمرين والعملاء والحفاظ على الاستقرار من أجل التنمية المستدامة.

المصدر: https://vietnamnet.vn/thanh-tra-chinh-phu-diem-ten-3-ngan-hang-lon-dung-von-trai-phieu-sai-muc-dich-2454147.html