BaoViet Bank zisky desítek miliard dongů, nedobytné dluhy tisíce miliard dongů

Neúrokové příjmy klesají, zisky se „vypařují“

Podle finanční zprávy za čtvrté čtvrtletí roku 2023 vykázala Bao Viet Commercial Joint Stock Bank (BaoViet Bank) za celý rok 2023 čistý úrokový výnos ve výši 1 400 miliard VND, což představuje nárůst o 75 % oproti roku 2022.

Důvodem je, že úrokové příjmy z klientských úvěrů v bance BaoViet prudce vzrostly ze 780 miliard VND (k 31. prosinci 2022) na 1 332 miliard VND (k 31. prosinci 2023). Kromě toho se zvýšily i úrokové příjmy z obchodování s dluhopisy, které dosáhly 126 miliard VND.

Obchodní aktivity banky s investičními cennými papíry mezitím vykázaly ztrátu ve výši 56 miliard VND (ve stejném období roku 2022 ztratila BaoViet Bank 124 miliard VND). Čistá ztráta z ostatních činností navíc dosáhla 192 miliard VND, zatímco zisk v předchozím roce činil téměř 84 miliard VND.

Pokud jde o náklady, provozní náklady této banky v roce 2023 vzrostly na téměř 806 miliard VND oproti 741 miliardám VND v loňském roce.

Je pozoruhodné, že náklady na tvorbu rezerv a opravných položek k úvěrovým rizikům prudce vzrostly na 1 072 miliard VND, což odpovídá 91 %. To je důvod, proč zisk BaoViet Bank před zdaněním vzrostl záporně a dosáhl pouze 89,6 miliardy VND, což je o 1 % méně než v předchozím roce.

Připomeňme, že na výroční valné hromadě akcionářů na začátku roku si BaoViet Bank stanovila cíl zisku před zdaněním ve výši 95 miliard VND za celý rok 2023. S výše uvedenými obchodními výsledky BaoVietBank nemohla splnit navrhovaný plán zisku.

Nevyrovnané pohledávky v rozvaze rostou, ale u VAMC stále nejsou žádné nedoplatky.

Do konce roku 2023 dosáhla celková aktiva banky BaoViet Bank výše 84 644 miliard VND, což představuje nárůst o 8 % oproti začátku roku, z čehož vklady u jiných úvěrových institucí činily téměř 15 600 miliard VND.

Dobrou zprávou je, že vklady klientů se zvýšily o téměř 11 500 miliard VND a na konci období dosáhly 53 000 miliard VND, zákaznické úvěry se také zvýšily o 25 % a dosáhly téměř 41 400 miliard VND.

Zatímco zisky jsou skromné a udržují se na několika desítkách miliard dongů, špatné úvěry v BaoViet Bank nadále narůstají na tisíce miliard dongů, nemluvě o špatných úvěrech ve VAMC.

Dluh skupiny 3 (nestandardní dluh) zaznamenal na konci roku 2023 mírný pokles, ale špatný dluh vykazoval známky „skokového nárůstu“, když skupina 4 (pochybný dluh) a skupina 5 (dluh s potenciální ztrátou kapitálu) „vyskočily“ na 192 miliard, respektive 1 295 miliard VND.

Ve srovnání s údaji zaznamenanými na konci roku 2022 se celkové nedobytné pohledávky u BaoViet Bank zvýšily na 49 %. Poměr nedobytných pohledávek k nesplaceným úvěrům se zvýšil z 3,34 % na začátku roku na 4 %, čímž překročil limit povolený Státní bankou.

K 31. prosinci 2023 činil nedobytný dluh banky BaoViet u společnosti VAMC téměř 3 005 miliard VND, což představuje nárůst o více než 14 % oproti začátku roku, což odpovídá nárůstu o 381 miliard VND, a objem vytvořených opravných položek činil téměř 888 miliard VND.

Speciální dluhopisy vydané VAMC jsou časově omezené cenné papíry určené k nákupu nedobytných pohledávek od úvěrových institucí.

Úvěrové instituce účtují o obchodování s dluhy pomocí speciálních dluhopisů podle pokynů uvedených v oficiálním depeši č. 8499/NHNN-TCKT vydaném Vietnamskou státní bankou dne 14. listopadu 2013 a v oficiálním depeši č. 925/NHNN-TCKT vydaném Vietnamskou státní bankou dne 19. února 2014.

Tyto speciální dluhopisy jsou klasifikovány jako investiční cenné papíry držené do splatnosti, oceňovány v nominální hodnotě k datu transakce a následně zohledněny v nominální hodnotě snížené o opravné položky na ztráty.

Za každou prodanou nedobytnou pohledávku společnosti VAMC banka obdrží jednu speciální dluhopis vydaný společností VAMC. Nominální hodnota speciálního dluhopisu odpovídá účetní hodnotě nesplacené jistiny nedobytné pohledávky po odečtení specifické nevyužité částky opravné položky k této nedobytné pohledávce.

Po dokončení postupu nákupu a prodeje nedobytných pohledávek úvěrová instituce sníží účetní hodnotu nedobytných pohledávek, použije nevyužitou rezervu a vypořádá mimorozvahový účet, který zahrnuje nezasloužené úroky z těchto nedobytných pohledávek.

Zdroj