Das gesetzliche Kapital einer Bank beträgt gemäß Dekret Nr. 141/2006/ND-CP derzeit 3 ​​Billionen VND. Um jedoch angesichts des rasanten Wirtschaftswachstums und des starken Wettbewerbs die erforderlichen Sicherheitsquoten zu gewährleisten, haben die meisten Banken ihr Stammkapital um ein Vielfaches über das Mindestniveau erhöht.

Um das derzeitige „enorme“ Stammkapital aufbringen zu können, haben viele Banken jahrelang auf die Zahlung von Bardividenden verzichtet.

Im Rahmen des Workshops „Aufbau einer nachhaltigen Finanzgruppe in Vietnam“, der am 5. Dezember stattfand, erklärte Rechtsanwalt Truong Thanh Duc, Direktor der Anwaltskanzlei ANVI, dass Eigentümer privater Aktiengesellschaften im Geschäftsbankwesen häufig dazu neigen, ihren Anteil am Aktienkapital zu erhöhen. Kapitalerhöhungen erfolgen daher hauptsächlich durch Privatpersonen, wobei viele Aktionäre ihre Beteiligung sogar mit eigenem Kapital aufstocken.

Laut Herrn Duc hat dies zu einer Situation geführt, in der in manchen Zeiträumen schätzungsweise mehr als die Hälfte der Aktienbanken im Besitz und unter der Kontrolle von nur wenigen Einzelpersonen sind.

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Rechtsanwalt Truong Thanh Duc (Mitte): Schätzungen zufolge wurden in manchen Zeiträumen mehr als die Hälfte der Aktienbanken von nur wenigen Personen kontrolliert. Foto: VietTimes.

Im Gegensatz zum Fahrplan zur Reduzierung des ausstehenden Kreditsaldos (für einen Kunden von 15 %, jährlich um 1 %, bis zu 10 % des Eigenkapitals ab 2029, analog zur Reduzierung der ausstehenden Schulden für jede Kundengruppe und verbundene Personen von 25 % auf 15 %) gab es jedoch keinen spezifischen Fahrplan zur Reduzierung des Kapitalbesitzes, sondern die volle Befugnis wurde der Staatsbank eingeräumt.

Das Kreditinstitutsgesetz 2024 legt fest, dass Einzelaktionäre maximal 5 % des Stammkapitals einer Bank halten dürfen, institutionelle Aktionäre hingegen nicht mehr als 10 %. Kreditinstitute sind zudem verpflichtet, die Liste der Aktionäre mit einem Anteil von 1 % oder mehr am Stammkapital zu veröffentlichen. Dies trägt zu einer transparenteren Bankenaufsicht bei. Bislang haben jedoch nur 23 Banken diese Veröffentlichungspflicht erfüllt.

„Wenn ein Bürger, der nicht der Einkommensteuer unterliegt, aber als Aktionär 1 % des Bankkapitals hält und dessen Unternehmen einen hohen Kredit bei dieser Bank aufnimmt, öffentlich wird, müssen die Behörden sofort reagieren, sobald die detaillierten Informationen veröffentlicht werden. Sind es jedoch zehn Aktionäre, von denen jeder knapp 1 % halten soll, verdoppelt sich der Gesamtbetrag fast im Vergleich zum Grenzwert für einen Einzelaktionär, ohne dass eine Veröffentlichung erforderlich ist. Das bedeutet, dass die Kontrollen nicht so streng ausfallen“, analysierte der Anwalt Truong Thanh Duc.

Laut dieser Person ist es ohne strenge Kontrolle sehr leicht, dass Kapital aus gegenseitigen Beteiligungen, Verflechtungen und Absprachen entsteht.

Herr Pham Xuan Hoe, ehemaliger stellvertretender Direktor des Instituts für Bankstrategie und Vizepräsident sowie Generalsekretär des vietnamesischen Verbandes für Finanzleasing, erklärte, dass Banken innerhalb eines Finanzkonzerns voneinander profitieren. Die Einschränkung bestehe jedoch darin, dass nach wie vor zahlreiche Verflechtungen bestünden, die in einem intransparenten Umfeld äußerst schwer zu kontrollieren seien. Hinzu komme der ungehinderte Kapitalfluss zu intransparenten Unternehmen, wodurch Risiken im gesamten System gestreut würden, interne Anreize zur Umgehung des Gesetzes bestünden und es an Transparenz mangele.

„Das Ökosystem eines staatlichen Finanzkonzerns ist einfacher, da es sich ausschließlich auf den Finanzsektor beschränkt. Das Ökosystem eines privaten Finanzkonzerns hingegen ist komplexer, da viele Tochtergesellschaften auch in nichtfinanziellen Bereichen, darunter Immobilien, tätig sind“, sagte Herr Pham Xuan Hoe.

Dr. Le Xuan Nghia, Mitglied des Nationalen Finanz- und Währungspolitischen Beratungsrates und ehemaliger stellvertretender Vorsitzender des Nationalen Finanzaufsichtsausschusses, betonte im Rahmen des Workshops, dass Transparenz eine der wichtigsten Anforderungen des Gesetzes über Kreditinstitute 2024 sei. Es sei jedoch nicht einfach, die Herkunft der Kapitaleinlagen zu überprüfen, um Transparenz zu gewährleisten, da die allgemeine Transparenz der Gesellschaft noch immer gering sei.

Laut Herrn Nghia wird es ohne echte administrative und rechtliche Reformen weiterhin an Transparenz mangeln, wie es bei der SCB Bank der Fall war.

Laut dem Finanz- und Bankexperten Dr. Nguyen Tri Hieu ist die Beteiligungsquote von Einzelpersonen im Kreditinstitutsgesetz niedriger geregelt als die von juristischen Personen. Aktionäre können die Eigentumsbestimmungen umgehen, indem sie ihren Namen in ihrem Namen verwenden lassen.

„Doch das lässt sich oft nicht vor den Behörden verbergen. Wenn man es entschlossen angehen will, kann man es tun. Jemanden zu untersuchen, der mit jemandem in der Bank in Verbindung steht, ist nicht schwierig“, sagte Dr. Nguyen Tri Hieu.

Herr Hieu schlug vor, dass das Dekret zur Umsetzung des Gesetzes über Kreditinstitute im Jahr 2024 Sanktionen vorsehen könnte, wonach Banken, die wiederholt gegen das Gesetz verstoßen, beispielsweise dreimal, ihre Lizenz entzogen wird.