Die internen Kontrollstandards der Bank sollen an internationale Best Practices angeglichen werden.

Die Abteilung für Systemsicherheit von Kreditinstituten der vietnamesischen Staatsbank (SBV) organisierte eine Diskussion mit Vertretern von Kreditinstituten über den Entwurf eines Rundschreibens, das das Rundschreiben 13/2018/TT-NHNN zur Regelung des internen Kontrollsystems von Geschäftsbanken und Zweigstellen ausländischer Banken ersetzen soll.

In seiner Rede auf der Sitzung erklärte Herr Nguyen Duc Long, Direktor der Abteilung für Systemsicherheit von Kreditinstituten der vietnamesischen Staatsbank , dass sich die vietnamesische Staatsbank auf die Überprüfung und Veröffentlichung von Rechtsdokumenten zu Sicherheitskennzahlen und Risikomanagementanforderungen konzentriert. Das Rundschreiben, das das Rundschreiben 13/2018/TT-NHNN ersetzt, ist ein wichtiges Dokument, da Rundschreiben 13 seit seiner Veröffentlichung im Mai 2018 sieben Jahre lang in Kraft war. Angesichts der zahlreichen Änderungen der Basel-III-Standards und der neuen Herausforderungen im Bankwesen ist eine Überprüfung, Aktualisierung und Ersetzung des Rundschreibens notwendig. Laut Herrn Nguyen Duc Long wurde der Änderungsentwurf bereits zweimal zur Kommentierung vorgelegt. Die erste Einreichung erfolgte im Mai 2025 mit dem Ziel, mehrere Artikel zu ändern und zu ergänzen. Nach der Überprüfung wurde jedoch festgestellt, dass einige Bestimmungen schwer anwendbar sind oder zusätzlichen Aufwand für die Einhaltung der Vorschriften verursachen. Daher überarbeitete die vietnamesische Staatsbank (SBV) den Entwurf weiter und legte ihn im Oktober 2025 zur breiteren Konsultation erneut vor. Der Redaktionsausschuss erhielt zahlreiche detaillierte Rückmeldungen und führte zudem direkte Gespräche mit Banken, die sich zur Abgabe von Kommentaren angemeldet hatten. Darüber hinaus führten Delegationen der vietnamesischen Zentralbank (SBV) Vor-Ort-Besichtigungen bei verschiedenen Banken unterschiedlicher Größe und mit verschiedenen Governance-Modellen durch, um die praktische Umsetzung des internen Kontrollsystems umfassend zu verstehen.

Szene aus der Arbeitssitzung

Ein Vertreter der vietnamesischen Staatsbank (SBV) erläuterte den Ansatz des Entwurfs und erklärte, dass der Kerngrundsatz internationaler Praxis darin bestehe, dass das Risikomanagement in erster Linie in der Verantwortung jeder einzelnen Bank liege. Banken müssten proaktiv interne Kontrollsysteme aufbauen und betreiben, die ihrer Größe und ihrem Risikoniveau angemessen seien. Darauf aufbauend werde die Aufsichtsbehörde einen gemeinsamen Standardkatalog auswählen und diesen systemweit einheitlich anwenden. Herr Nguyen Duc Long betonte, dass der Entwurf des Rundschreibens überarbeitet werde, um ihn an internationale Praktiken anzupassen und gleichzeitig die praktischen Umsetzungsbedingungen in Vietnam zu berücksichtigen. Die SBV werde nicht übermäßig detailliert regulieren, sondern einen Rahmen schaffen, der Banken eine proaktive Umsetzung ermögliche. Die Bereitstellung von Leitlinien auf einem angemessenen Niveau sei eine wichtige Lehre, die die SBV aus der Erstellung zahlreicher vorheriger Dokumente gezogen habe. „Die SBV wird nicht übermäßig detailliert regulieren. Auch dies ist eine Erfahrung aus der Erstellung vieler vorheriger Vorschriften, und wir werden uns bemühen, Leitlinien auf einem möglichst angemessenen Niveau für Banken bereitzustellen“, betonte Herr Nguyen Duc Long.

Nguyen Quoc Hung, Vizepräsident und Generalsekretär des vietnamesischen Bankenverbandes, bekräftigte, dass die Ersetzung des Rundschreibens 13/2018/TT-NHNN angesichts der vielen neuen Risiken und Belastungen, denen das Bankensystem ausgesetzt ist, notwendig sei.

Auf dem Treffen präsentierten Vertreter des Redaktionsausschusses eine Zusammenfassung der wichtigsten Neuerungen im Entwurf, insbesondere hinsichtlich des Risikomanagementmodells, der Organisationsstruktur, der internen Kontrollfunktionen und der Anforderungen an die drei Verteidigungslinien. Viele Delegierte bewerteten den Entwurf als deutlichen Fortschritt hin zu einem modernen Risikomanagementmodell, merkten jedoch an, dass einige Inhalte noch weiter verfeinert werden müssten, um Konsistenz und Praktikabilität in der Anwendung zu gewährleisten.

Nguyen Quoc Hung, Vizepräsident und Generalsekretär des vietnamesischen Bankenverbandes, bekräftigte, dass die Ersetzung des Rundschreibens 13/2018/TT-NHNN angesichts der zahlreichen neuen Risiken für das Bankensystem notwendig sei. Die Regelungen müssten so gestaltet sein, dass sie das Risikomanagementmodell jeder Bank klar definieren, um Überschneidungen und unterschiedliche Auslegungen bei der Anwendung zu vermeiden. Herr Nguyen Quoc Hung betonte, dass das Rundschreiben mit der geltenden Rechtslage übereinstimmen müsse und neue, international übliche Begriffe klar erläutert werden müssten, damit Kreditinstitute sie problemlos umsetzen könnten. Er schlug außerdem vor, dass die zuständige Behörde lediglich Grundsätze festlegen solle, damit die Banken proaktiv geeignete interne Verfahren entwickeln könnten, anstatt Details vorzugeben. Dadurch würden Umsetzungsschwierigkeiten vermieden.

Herr Nguyen Duc Long, Direktor der Abteilung für Systemsicherheit von Kreditinstituten, betonte, dass der Entwurf des Rundschreibens zur Änderung des Rundschreibens Nr. 13 überarbeitet werde, um ihn an internationale Gepflogenheiten anzupassen und gleichzeitig die praktischen Bedingungen für die Umsetzung in Vietnam zu berücksichtigen.

Frau Nguyen Thi Phuong, Vertreterin des Banking Law Club, erklärte, der Entwurf des Rundschreibens zeige zwar den Versuch, ein modernes Risikomanagementmodell anzustreben, stehe aber weiterhin vor Herausforderungen im Zusammenhang mit dem Drei-Linien-System, der Organisationsstruktur, der Risikoentscheidungsbefugnis und dem Risikomanagementmodell selbst. Einige Vorschriften zum internen Kontrollsystem könnten bei der Anwendung in Kreditinstituten und Niederlassungen ausländischer Banken aufgrund unterschiedlicher Betriebsmodelle, Befugnisdelegationen und des jeweiligen Vollständigkeitsgrades des Risikomanagementsystems zu Konflikten führen.

Das Treffen protokollierte zudem zahlreiche Stellungnahmen von Banken wie Agribank, BIDV, Vietcombank, VietinBank, MB, Techcombank,ACB und VIB sowie von Vertretern ausländischer Banken. Im Mittelpunkt dieser Stellungnahmen standen die Klärung des Zwecks des Risikomanagementmodells, die Regelungen zum ausgelagerten Management, Kreditrisikolimits, Reputationsrisiken, Technologierisiken, der Mechanismus der Befugnisübertragung im Versicherungsgeschäft, das Verhältnis zwischen Risikobereitschaft und Gesamtlimits sowie die Anforderungen an die Kontrolle und Prävention von Risiken aus der operativen Praxis.

Nach Anhörung der Stellungnahmen des Bankenverbandes, des Juristenclubs und der Kreditinstitute erklärte Herr Nguyen Duc Long, dass alle Meinungen erfasst, geprüft und von den zuständigen Abteilungen entsprechend erläutert würden. Klärungsbedürftige Punkte würden vom Redaktionsausschuss erläutert, um den Ansatz und die politischen Ziele zu verdeutlichen; sinnvolle Vorschläge würden in den endgültigen Entwurf eingearbeitet und überarbeitet. Er betonte, dass es sich bei dem Rundschreiben um ein für alle Kreditinstitute geltendes Rechtsdokument handle und es daher nur Grundsätze festlegen könne, ohne übermäßige Details, um praktische Umsetzungsschwierigkeiten zu vermeiden. Der Entwurf befinde sich derzeit in der Endphase der Fertigstellung, und die vietnamesische Staatsbank werde ihn in Kürze der Führungsebene zur Prüfung und Veröffentlichung vorlegen.

In seiner Rede auf dem Treffen betonte Herr Nguyen Quoc Hung, dass dieses Dokument erhebliche Auswirkungen auf das Risikomanagement im gesamten System habe und transparent und verständlich formuliert werden müsse, um Kreditinstitute bei der effektiven Einhaltung der Vorschriften zu unterstützen. Daher werde der Bankenverband die Meinungen seiner Mitglieder weiterhin prüfen und zusammenfassen und diese so bald wie möglich der vietnamesischen Staatsbank vorlegen. Zudem werde er sich mit dem Bankenrechtsclub abstimmen, um ein systematisches Feedback zu erhalten und so zur Fertigstellung des Rundschreibenentwurfs vor dessen Veröffentlichung beizutragen.

Quelle: https://thoibaonganhang.vn/nang-chuan-kiem-soat-noi-bo-ngan-hang-tiem-can-thong-le-quoc-te-175074.html