ACB aspira a ser el banco con el mejor modelo de gestión de riesgos.

La capacidad de gestión ayuda a los bancos a mantenerse firmes.

Cuando hablamos de ESG (ambiental, social y de gobernanza), solemos pensar en cuestiones ambientales como el cambio climático y la escasez de recursos, especialmente tras la Cumbre del Cambio Climático COP26 de las Naciones Unidas. Esto se debe a que los factores S y G siempre están presentes y son obligatorios para cualquier empresa, mientras que el factor E es un factor nuevo que se está promoviendo.

De hecho, no solo se presta atención a las cuestiones ambientales, sino que también se está haciendo hincapié en los aspectos sociales y de gobernanza. Especialmente en el sector bancario, que tiene un impacto significativo en la economía , la capacidad de gobernanza cobra aún mayor importancia.

En los últimos años, con la economía global en recesión y el mercado financiero nacional experimentando grandes fluctuaciones, se ha priorizado la gestión de riesgos y la solidez financiera para garantizar la seguridad operativa de los bancos, por encima de la rentabilidad y el crecimiento de las ganancias. A la luz del colapso de algunos bancos en EE. UU. y Europa en los últimos dos años, y considerando el arduo proceso de reestructuración del sistema bancario vietnamita durante la última década, las lecciones aprendidas en materia de gestión se consideran un factor vital para cualquier banco.

Según PwC, la gobernanza se entiende como el mecanismo para supervisar las actividades, los procesos y las prácticas de control necesarios para gestionar el negocio y tomar decisiones eficaces en beneficio de la empresa. La gobernanza abarca las prácticas empresariales (ética, comportamiento competitivo), la transparencia (impuestos, contabilidad y auditoría interna) y la capacidad de liderazgo (perfil del consejo de administración, comité ejecutivo, remuneración de la dirección, propósito y valores, riesgos y oportunidades, propiedad y sucesión).

Actualmente,ACB se considera un banco típico en cuanto a sus actividades de gobernanza, especialmente en la gestión de riesgos, y los observadores suelen destacar su alto nivel de prudencia y seguridad. Además, es el primer banco vietnamita en publicar el Informe de Desarrollo Sostenible ESG, que ofrece una visión más específica de sus prácticas de gobernanza.

Gestión de riesgos para el desarrollo sostenible en ACB

Según ACB, una gobernanza eficaz es el factor decisivo para la existencia y el desarrollo de una organización. El banco mantiene siempre los más altos estándares de ética empresarial, principios de gobernanza e información precisa y transparente. ACB se compromete a cumplir estrictamente con las disposiciones legales y estatales, con el objetivo de lograr un entorno empresarial íntegro y generar valor sostenible para sus grupos de interés.

La gestión del riesgo de desarrollo sostenible en ACB está integrada en la gestión de riesgos del banco para riesgos específicos, como el riesgo de crédito, el riesgo operativo, el riesgo de mercado, el riesgo de liquidez y el riesgo de tipo de interés en la cartera bancaria. Estos riesgos se supervisan y evalúan periódicamente para minimizar su impacto en las operaciones del banco y en los intereses de los accionistas, clientes y socios.

En particular, para la gestión del riesgo crediticio, ACB aplica una política de crédito centrada en cuestiones ambientales, la mejora de la eficiencia en el uso de recursos y energía, la mejora de la calidad ambiental y la protección de la salud humana, y la garantía del desarrollo sostenible conforme a los objetivos y tareas de la Directiva 03/CTNHNN del Banco Estatal, de 24 de marzo de 2015, «Sobre la promoción del crecimiento del crédito verde y la gestión de los riesgos ambientales y sociales en las actividades de concesión de crédito». Las actividades crediticias de ACB a sus clientes cumplen con las disposiciones legales sobre protección ambiental, de acuerdo con la Ley de Protección Ambiental y las circulares orientativas relacionadas. En los últimos años, ACB ha limitado la financiación de proyectos relacionados con impactos ambientales.

La gestión del riesgo de liquidez siempre se orienta hacia un sistema de gestión de riesgos centrado en el cliente y en la protección de los intereses de los accionistas. En 2022, ACB completará el desarrollo y la implementación oficial de los contenidos clave del Reglamento de Evaluación de la Seguridad de la Liquidez (ILAAP) del Banco Central Europeo y los estándares de Basilea III, que han sido revisados ​​de forma independiente por KPMG para garantizar su cumplimiento y una respuesta adecuada. La implementación de Basilea III y el ILAAP permitirá a ACB mejorar su resiliencia ante los riesgos sistémicos, gestionar las crisis financieras y optimizar los planes de aumento de capital cuando sea necesario, respondiendo así de forma proactiva a las condiciones relacionadas con los riesgos de liquidez.

Además, recientemente, el 8 de diciembre de 2023, PwC evaluó y reconoció el pleno cumplimiento de ACB con las regulaciones de Basilea III sobre la gestión del riesgo de tipo de interés en la cartera bancaria y de Basilea II sobre la gestión del riesgo de mercado. Esto sienta las bases para que ACB se desarrolle de manera eficaz y sostenida, especialmente en el contexto de una economía global volátil e inestable. En Vietnam, el riesgo de tipo de interés en la cartera bancaria es también uno de los riesgos clave en las actividades bancarias, según la legislación vigente.

Banco líder en salud financiera

2023 es el año que mejor demuestra la capacidad de gestión de riesgos de ACB, ya que el mercado financiero vietnamita se enfrenta a numerosas dificultades, especialmente en tres sectores críticos: crédito inmobiliario, bonos corporativos y seguros de vida. Las estadísticas del informe financiero del tercer trimestre de 2023 muestran que la mayoría de los bancos registraron un aumento de la morosidad, y algunos superaron el 3%. Entre los bancos cotizados en bolsa, ACB es uno de los que experimentó un ligero aumento de la morosidad, y actualmente es el banco con el ratio de morosidad más bajo, de tan solo el 1,2%. El banco también se sitúa entre los líderes en cuanto a ratio de cobertura de morosidad, con un 95%, lo que demuestra su resiliencia ante las crisis. Además, el 98% de los préstamos de este banco están garantizados con un ratio préstamo-valor (LTV) de tan solo el 54%. ACB también cuenta con un ratio de adecuación de capital líder del 13%, muy superior al requisito mínimo (8%) de Basilea II.

Recientemente, ACB es uno de los cinco bancos vietnamitas cuya calificación crediticia ha sido mejorada por Fitch Ratings. En concreto, Fitch Ratings ha elevado la Calificación de Apoyo Gubernamental (GSR) de 'b+' a 'bb-'. Esta acción refleja la opinión de Fitch Ratings sobre la mayor capacidad del Estado para apoyar a los bancos en momentos de necesidad, como lo demuestra la mejora de la calificación de Vietnam el 8 de diciembre de 2023.

Según Fitch Ratings, el ratio de morosidad de ACB se sitúa por debajo de la media del sector, lo que refleja mejores estándares crediticios que los de otros bancos debido a una menor inversión de capital en promotores inmobiliarios. La agencia de calificación crediticia también prevé que los indicadores de calidad de los activos del banco se mantengan estables durante los próximos 12-18 meses, en un contexto de sólida recuperación económica. «ACB cuenta con el mayor colchón de capital entre los bancos nacionales calificados. Esperamos que la posición de capital de ACB siga mejorando gracias a su capacidad para generar capital interno sostenible y que probablemente continúe superando el crecimiento de los activos ponderados por riesgo», añadió Fitch Ratings.

Algunas opiniones sostienen que ser demasiado cauteloso y estricto en la gestión de riesgos afecta la capacidad del banco para aumentar sus beneficios. Sin embargo, en realidad, en ACB, gracias a una gestión de riesgos eficaz, el banco ha logrado una rentabilidad sostenible. En 2023, ACB se encuentra entre los pocos grandes bancos privados que mantienen un crecimiento positivo de sus beneficios y, si bien no ha anunciado su beneficio anual, se espera que supere los 20 billones de VND, la cifra más alta en los 30 años de su fundación. ACB reafirma su posición como un banco con operaciones sólidas, una gestión eficaz y que se ha ganado la confianza de clientes, socios y accionistas.

Enlace de origen: https://thanhnien.vn/acb-huong-den-muc-tieu-ngan-hang-co-mo-hinh-quan-tri-rui-ro-tot-nhat-185240102165035896.htm