Finalizar la Circular que sustituye a la Circular 13, elevando los estándares de control interno en los bancos para aproximarse a las mejores prácticas internacionales.

El Departamento de Seguridad del Sistema de Instituciones Crediticias (EC) del Banco Estatal de Vietnam (SBV) organizó una discusión con representantes de instituciones crediticias sobre el Proyecto de Circular que reemplaza la Circular 13/2018/TT-NHNN que regula el sistema de control interno de los bancos comerciales y sucursales de bancos extranjeros.

Hablando en la reunión, el Sr. Nguyen Duc Long, Director del Departamento de Seguridad del Sistema de Instituciones Crediticias, Banco Estatal de Vietnam , dijo que el Banco Estatal de Vietnam se está enfocando en revisar y emitir documentos legales relacionados con los índices de seguridad y los requisitos de gestión de riesgos. La Circular que reemplaza la Circular 13/2018/TT-NHNN es un documento importante, ya que la Circular 13 ha estado en vigor durante siete años desde su emisión en mayo de 2018. En el contexto de muchos cambios en las normas de Basilea III y el surgimiento de nuevos problemas en las operaciones bancarias, es necesario revisar, actualizar y reemplazar la Circular. Según el Sr. Nguyen Duc Long, el borrador de la enmienda ha sido enviado para comentarios dos veces. La primera vez fue en mayo de 2025, con el objetivo de enmendar y complementar varios artículos, pero después de la revisión, algunas regulaciones se evaluaron como difíciles de aplicar o que creaban cargas de cumplimiento adicionales. Por lo tanto, el Banco Estatal de Vietnam (SBV) continuó refinando y volviendo a enviar el borrador en octubre de 2025 para una consulta más amplia. El comité de redacción recibió numerosos comentarios detallados y mantuvo reuniones directas con los bancos que se registraron para presentar sus comentarios. Además, las delegaciones del SBV realizaron encuestas in situ en varios bancos de diferentes tamaños y modelos de gobernanza para comprender plenamente los detalles de la implementación del sistema de control interno en la práctica.

Escena de la sesión de trabajo

Al compartir su opinión sobre el enfoque del borrador, un representante del Banco Estatal de Vietnam (SBV) afirmó que el principio fundamental de la práctica internacional es que la gestión de riesgos debe ser, ante todo, responsabilidad de cada banco. Los bancos deben desarrollar y operar proactivamente sistemas de control interno adecuados a su escala y nivel de riesgo. Con base en esto, la autoridad reguladora seleccionará un conjunto común de normas y las aplicará de manera uniforme en todo el sistema. El Sr. Nguyen Duc Long enfatizó que el borrador de la Circular será revisado para alinearlo con las prácticas internacionales, considerando también las condiciones prácticas para su implementación en Vietnam. El SBV no regulará con excesivo detalle, sino que emitirá un marco que cree las condiciones para que los bancos implementen proactivamente. Proporcionar orientación a un nivel razonable es una lección importante que el SBV ha aprendido de la elaboración de numerosos documentos anteriores. "El SBV no regulará con excesivo detalle. Esta es también una experiencia de la elaboración de numerosas regulaciones previas, y nos esforzaremos por emitir orientación al nivel más razonable para los bancos", enfatizó el Sr. Nguyen Duc Long.

Nguyen Quoc Hung, vicepresidente y secretario general de la Asociación Bancaria de Vietnam, afirmó que reemplazar la Circular 13/2018/TT-NHNN es necesario en el contexto en que el sistema bancario enfrenta muchos nuevos riesgos y presiones.

En la reunión, representantes del comité de redacción presentaron un resumen de las novedades más destacadas del borrador, en particular en lo que respecta al modelo de gestión de riesgos, la estructura organizativa, las funciones de control interno y los requisitos para las tres líneas de defensa. Muchos delegados consideraron que el borrador mostraba un claro avance en la aproximación a un modelo moderno de gestión de riesgos, pero que algunos aspectos requieren mayor perfeccionamiento para garantizar su coherencia y viabilidad en su aplicación.

Nguyen Quoc Hung, Vicepresidente y Secretario General de la Asociación Bancaria de Vietnam, afirmó que la sustitución de la Circular 13/2018/TT-NHNN es necesaria en el contexto de las nuevas presiones de riesgo del sistema bancario. Las regulaciones deben diseñarse con base en una clara identificación del modelo de gestión de riesgos de cada banco para evitar solapamientos y limitar las diferentes interpretaciones al aplicarlas. El Sr. Nguyen Quoc Hung enfatizó que la Circular debe ser coherente con el sistema legal vigente y que los nuevos términos, de acuerdo con las prácticas internacionales, deben explicarse claramente para que las entidades crediticias puedan implementarlos fácilmente. También sugirió que el organismo encargado de redactarlas se limite a estipular principios, permitiendo a los bancos desarrollar proactivamente procedimientos internos adecuados en lugar de imponer detalles, evitando así dificultades en la implementación.

El Sr. Nguyen Duc Long, Director del Departamento de Seguridad del Sistema de Instituciones Crediticias, enfatizó que el proyecto de Circular que modifica la Circular 13 será revisado para alinearlo con las prácticas internacionales, considerando simultáneamente las condiciones prácticas para su implementación en Vietnam.

La Sra. Nguyen Thi Phuong, representante del Club de Derecho Bancario, afirmó que el borrador de la Circular demuestra un esfuerzo por adoptar un modelo moderno de gestión de riesgos, pero aún enfrenta obstáculos relacionados con el modelo de defensa de tres líneas, la estructura organizativa, la autoridad para la toma de decisiones sobre riesgos y el modelo de gestión de riesgos. Algunas regulaciones relativas al sistema de control interno pueden generar conflictos durante su aplicación en entidades de crédito y sucursales de bancos extranjeros debido a las diferencias en los modelos operativos, la delegación de autoridad y el nivel de integridad del sistema de gestión de riesgos.

La reunión también registró numerosas opiniones específicas de bancos como Agribank, BIDV, Vietcombank, VietinBank, MB, Techcombank,ACB y VIB, así como de representantes de bancos extranjeros. Estas opiniones se centraron en aclarar el propósito del modelo de gestión de riesgos, la normativa sobre gestión externalizada, los límites de riesgo crediticio, el riesgo reputacional, el riesgo tecnológico, el mecanismo de delegación de autoridad en las operaciones de seguros, la relación entre el apetito de riesgo y los límites generales, así como los requisitos para controlar y prevenir los riesgos derivados de las prácticas operativas.

Tras escuchar las opiniones de la Asociación Bancaria, el Club Jurídico y las entidades crediticias, el Sr. Nguyen Duc Long declaró que todas las opiniones serían registradas, revisadas y debidamente explicadas por los departamentos pertinentes. El comité de redacción explicará los puntos que requieran aclaración para aclarar el enfoque y los objetivos de la política; las propuestas razonables se incorporarán y revisarán en el borrador final. Enfatizó que la Circular es un documento legal aplicable a todas las entidades crediticias, por lo que solo puede estipular principios, evitando detalles excesivos para evitar dificultades de implementación práctica. El borrador se encuentra actualmente en su fase final de elaboración, y el Banco Estatal de Vietnam lo compilará para presentarlo a la dirección para su consideración y promulgación próximamente.

En su intervención en la reunión, el Sr. Nguyen Quoc Hung enfatizó que este documento tiene un impacto significativo en la gestión de riesgos de todo el sistema y debe desarrollarse de forma transparente y clara para ayudar a las instituciones crediticias a cumplir eficazmente con las regulaciones. Por lo tanto, la Asociación Bancaria continuará revisando y sintetizando las opiniones de sus miembros y las presentará al Banco Estatal de Vietnam lo antes posible; y se coordinará con el Club Jurídico Bancario para unificar la retroalimentación sistemática, contribuyendo así a la finalización del borrador de la Circular antes de su publicación.

Fuente: https://thoibaonganhang.vn/hoan-thien-thong-tu-thay-the-thong-tu-13-nang-chuan-kiem-soat-noi-bo-ngan-hang-tiem-can-thong-le-quoc-te-175074.html