Qui a aidé Mme Truong My Lan à gonfler la valeur des actifs hypothéqués ?

Mme Truong My Lan et ses complices ont gonflé la valeur des actifs hypothéqués déposés à la banque SCB afin de retirer de l'argent à des fins diverses.

La valeur de la garantie ne représente que 1/6 du prêt.

Suite à l'ouverture d'une enquête pour « détournement de biens » par l'Agence de police d'enquête du ministère de la Sécurité publique à l'encontre du groupe Van Thinh Phat (VTP) le 8 octobre 2022, le gouverneur de la Banque d'État du Vietnam (SBV) a émis la décision n° 61 relative à la mise sous tutelle de la banque SCB. Dans le cadre de cette tutelle, et afin de réaliser un audit approfondi, tous les actifs servant de garantie aux créances dont le solde total dépasse 50 milliards de VND pour les entreprises et 10 milliards de VND pour les particuliers sont réévalués à la demande de la SBV.

Le 3 janvier 2023, SCB Bank a signé un contrat avec Hoang Quan Valuation Company Limited pour procéder à l'évaluation de ses actifs au 30 septembre 2022. En conséquence, la valeur des actifs de SCB Bank s'élève à 295 940 milliards de VND (dont 5 946 milliards de VND d'actifs immobilisés et 289 994 milliards de VND de garanties pour les prêts en cours).

Mme Truong My Lan et ses complices ont gonflé la valeur de nombreux actifs hypothéqués auprès de SCB.

Concernant les prêts du groupe Truong My Lan (VTP Group), sur la période du 1er janvier 2012 au 7 octobre 2022, 1 166 actifs garantissaient 1 284 prêts, pour un encours total de dette (au 17 octobre 2022) de 677 286 milliards de VND (principal et intérêts compris), soit une valeur comptable de 1 265 millions de VND. La société d'évaluation Hoang Quan a évalué 726 de ces 1 166 actifs, pour une valeur de réévaluation de 253 561 milliards de VND. Elle n'a pas évalué les 440 actifs restants, car il s'agissait d'actions, de droits de propriété, de biens immobiliers sans documentation suffisante, d'actifs juridiques, ou encore d'actifs hors du champ d'application de la réévaluation.

Sur les 726 actifs évalués par la Banque SCB, 517 bénéficient d'une hypothèque ou d'un nantissement légal suffisant pour être pris en compte dans la constitution des provisions pour risques. La valeur attribuée, conformément aux documents fournis et/ou aux contrats d'hypothèque/de nantissement, s'élève à 179 196 milliards de VND. Les 209 actifs restants ne remplissent pas les conditions légales requises (absence de contrat d'hypothèque ou de nantissement, contrat d'hypothèque non notarié, actifs non enregistrés pour les opérations garanties conformément à la réglementation, etc.). Par conséquent, la Banque SCB ne peut procéder à leur cession et ces actifs ne sont pas éligibles à l'évaluation dans le cadre de la constitution des provisions pour risques.

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Ainsi, après réévaluation des actifs garantissant les dettes de Mme Truong My Lan et de ses complices, la valeur de ces actifs a considérablement diminué.

Les prêts adossés aux garanties du projet Mui Den Do constituent un exemple typique d'actifs juridiquement insuffisants et surévalués. Plus précisément, la banque SCB a octroyé 137 prêts à 100 clients, liés aux garanties du projet Mui Den Do, pour un encours de 133 710 milliards de VND (capital et intérêts compris), soit 22 % du principal total en cours du groupe Truong My Lan (VTP) auprès de SCB. En conséquence, les garanties inscrites au bilan s'élèvent à 584 487 milliards de VND, dont 433 473 milliards de VND en apports en capital et actions ; 147 650 milliards de VND en droits de propriété issus du projet Mui Den Do ; et 3 363 milliards de VND en biens immobiliers et autres droits de propriété.

Toutefois, suite à une nouvelle évaluation réalisée par la société Hoang Quan Valuation, la valeur a été fixée à 22 003 milliards de VND. Les actifs mis en garantie étaient constitués d'apports en capital et d'actions non évaluables (ces dernières étant évaluées à 18 317 milliards de VND au titre des droits de propriété issus du projet Mui Den Do). Les droits de propriété issus du projet Mui Den Do s'élevaient à 18 317 milliards de VND, tandis que les autres biens immobiliers représentaient 3 686 milliards de VND. La banque SCB a estimé que les actifs mis en garantie disposaient d'une base juridique suffisante pour constituer des provisions pour risques d'une valeur de 17 597 milliards de VND, dont 17 597 milliards de VND provenaient des droits de propriété issus du projet Mui Den Do. Les autres biens immobiliers ne représentaient aucun autre bien immobilier.

Une société d'évaluation a conspiré pour gonfler la valeur des actifs hypothéqués.

Selon l'agence d'enquête, pour que Truong My Lan et ses complices puissent retirer et s'approprier de l'argent de la SCB Bank grâce à des emprunts frauduleux, ils ont bénéficié de l'aide de sociétés d'évaluation.

Les sociétés d'évaluation ont conspiré avec des personnes de la banque SCB pour délivrer des certificats d'évaluation afin de légaliser les documents des groupes Truong My Lan et VTP. En d'autres termes, les sociétés Tam Nhin Moi, MHD, Thien Phu, E XIM et DATC n'ont pas effectué d'évaluation, mais ont délivré ces certificats à la demande de la banque SCB dans le but de se livrer à une collusion, de légaliser les procédures de prêt et de gonfler les valeurs.

L'enquête a permis de déterminer que, fondamentalement, le dépôt de garanties auprès de SCB n'est qu'une méthode frauduleuse. De nombreuses garanties sont sans valeur légale et ne remplissent pas les conditions requises pour être hypothéquées, mais sont néanmoins surévaluées et utilisées comme garantie pour obtenir un prêt auprès de SCB.

Plus précisément, 684 des 1 284 prêts n'ont pas fait l'objet de procédures hypothécaires lors de leur décaissement ; nombre d'entre eux ont été décaissés avant que les documents et les garanties ne soient légalisés. Par ailleurs, 201 prêts n'avaient pas été approuvés par les autorités compétentes.

Par exemple, l'une des émissions de certificats de valeur surévaluée, révélée par l'enquête, concerne Vo Tan Hoang Van, ancien directeur général de la banque SCB. Ce dernier aurait demandé à Le Van Chanh, ancien directeur du service d'évaluation et d'actifs de SCB, de récupérer le dossier d'évaluation des actifs auprès du département de réévaluation et de le transmettre à Le Kieu Trang, directrice adjointe de la société E XIM. Il aurait ensuite chargé Le Kieu Trang de procéder à l'évaluation et de faire signer le rapport d'expertise afin qu'E XIM puisse émettre 17 certificats de valeur d'actifs surévaluée, destinés à servir de garantie pour des prêts accordés à 11 clients par SCB. Le montant total décaissé pour ces 11 prêts s'élève à plus de 1 140 milliards de VND ; le montant total des remboursements dus au 17 octobre 2022 dépasse 1 550 milliards de VND (capital et intérêts compris). Par ailleurs, la valeur des actifs de garantie alloués pour garantir ces prêts, selon l'évaluation de la société d'évaluation Hoang Quan et l'évaluation de l'éligibilité légale de SCB, n'est que d'environ 565,7 milliards de VND.

Les accusés de la banque SCB ont tous avoué s'être contentés de signer des documents légaux, sans procéder à aucune évaluation ni expertise des prêts conformément à la loi et aux procédures de prêt de SCB. Par conséquent, l'agence d'enquête a déterminé que la totalité du capital, soit plus de 415 666 milliards de VND, utilisé par Truong My Lan et ses complices pour obtenir légalement des prêts auprès de SCB, qui présente encore un solde impayé, correspond aux sommes détournées par Truong My Lan auprès de la banque SCB.

Lien source: https://thanhnien.vn/ai-tiep-tay-cho-ba-truong-my-lan-nang-khong-gia-tri-tai-san-the-chap-185231120174507033.htm