L'IA, sous forme d'« assistant », aide les banques à mettre en œuvre efficacement leurs stratégies ESG.

Certains experts estiment que, outre son rôle de soutien à la numérisation, l'intelligence artificielle (IA) devient un outil essentiel, un « assistant » pour aider les banques à mettre en œuvre efficacement des stratégies ESG (environnementales, sociales et de gouvernance).

Le vice-gouverneur de la Banque d'État, Pham Thanh Ha

Lors du séminaire « Mise en pratique du reporting en matière de développement durable dans le secteur bancaire grâce aux solutions d'IA », organisé par Banking Times en collaboration avec l'Association des experts-comptables agréés (ACCA) le 21 mai, le Dr Le Hung Cuong, directeur général adjointde FPT Digital, FPT Corporation, a déclaré que l'IA est la clé pour aider les entreprises à surmonter les défis liés aux données ESG, à simplifier les activités de reporting et, par conséquent, à débloquer des sources de capitaux verts auprès des institutions financières et des banques.

Le Dr Le Hung Cuong, directeur général adjoint de FPT Digital chez FPT Corporation, a souligné que l'IA est la clé pour aider les entreprises à surmonter les défis liés aux données ESG et à simplifier leurs activités de reporting.

Selon M. Le Hung Cuong, les données ESG sont dispersées dans différents domaines clés des opérations et de la gestion des entreprises ; il est donc nécessaire de les identifier et de les analyser avec précision. L’IA est essentielle pour aider les entreprises à surmonter les difficultés liées aux données ESG, à simplifier leurs obligations de reporting et, par conséquent, à obtenir des financements verts auprès des institutions financières et des banques.

Les intervenants ont échangé leurs points lors de la séance de discussion.

S'exprimant lors du séminaire, M. To Quoc Hung, directeur national d'ACCA Vietnam, a déclaré que dans le domaine bancaire et financier des investissements à l'échelle mondiale , les rapports sur le développement durable ne sont plus seulement un document destiné à clarifier des informations.

Il s'agit également d'une norme d'investissement commune, contribuant à fournir des informations plus multidimensionnelles, une vision plus large des risques et des opportunités des entreprises, et permettant ainsi des investissements financiers plus complets. Cependant, il existe actuellement plus de 600 normes de développement durable dans le monde. Dans la pratique, certaines banques élaborent des rapports basés sur un ensemble de normes spécifiques, mais celles-ci ne sont pas reconnues dans la région.

Mme Nguyen Thi Thanh Binh, rédactrice en chef adjointe de Banking Times, a prononcé le discours de clôture du séminaire.

Cela souligne la nécessité pour les organisations vietnamiennes de se conformer aux normes internationales et d'obtenir une large reconnaissance. De même, les technologies et les méthodes de mise en œuvre qui transforment la nature du reporting de durabilité sont tout aussi importantes que le choix d'un cadre de reporting international approprié et largement utilisé. Les technologies de mise en œuvre devraient également être appliquées aux pays, notamment l'intelligence artificielle dans la transition écologique et la mise en œuvre du reporting de durabilité.

« Vietcombank s'est également engagée à utiliser l'IA pour aider les entreprises à alléger leurs contraintes liées au respect des normes », a déclaré Mme Ngo Thuy Phuong, directrice adjointe du département Stratégie de Vietcombank. Encourager les entreprises à appliquer les normes et à publier des rapports sur le développement durable afin de faciliter leur accès aux sources de financement est une priorité constante. La banque a d'ailleurs publié un rapport sur le développement durable, critère essentiel pour évaluer la transparence d'une organisation et son engagement en faveur du développement durable.

Toutefois, M. Tran Anh Quy, chef du département des politiques de crédit au sein du département du crédit aux secteurs économiques de la Banque d'État du Vietnam (SBV), a également souligné les difficultés rencontrées par les établissements de crédit vietnamiens dans la mise en œuvre de rapports de développement durable au sein du secteur bancaire à l'aide de solutions d'IA. Parmi ces difficultés figurent : des coûts d'investissement et de recours à des consultants pour l'élaboration des rapports encore élevés ; et l'absence de cadre juridique pour la constitution de portefeuilles d'investissements verts et le développement durable des banques commerciales.

M. Tran Anh Quy a également proposé cinq orientations et solutions pour promouvoir le reporting en matière de développement durable dans les banques vietnamiennes. Il s'agit de publier prochainement une liste nationale de classification verte ; de poursuivre la promotion de la coopération internationale, l'accès à un soutien technique et l'obtention de ce soutien, ainsi que le soutien de sources de capitaux appropriées ; de continuer à promouvoir les échanges d'expériences et les activités de formation ; et d'améliorer la qualité des services de conseil et d'élaboration de rapports de développement durable pour les entreprises et les établissements de crédit.

Selon le vice-gouverneur de la Banque d'État du Vietnam (SBV), Pham Thanh Ha, à l'ère du numérique, et notamment de l'IA, le secteur bancaire, véritable moteur de l'économie, est confronté à un besoin urgent d'innover pour se développer de manière plus durable, transparente et respectueuse de l'environnement et de la société.

« Le développement durable n’est plus une simple tendance, mais un élément central de la stratégie de développement du secteur financier et bancaire. En particulier, l’élaboration et la publication du Rapport sur le développement durable constituent un outil important permettant aux institutions financières de démontrer leur engagement, de garantir la transparence de leurs opérations et d’affirmer leur rôle de pionnier dans la transition vers une économie verte et inclusive », a déclaré M. Pham Thanh Ha.

En 2024, un nombre record d'organisations (33) ont établi des rapports de développement durable distincts. La quasi-totalité des établissements de crédit ont intégré des éléments relatifs au développement durable dans leurs rapports annuels, conformément à la circulaire 96/2020/TT-BTC. On note notamment qu'environ 13 à 15 banques commerciales ont publié des rapports de développement durable indépendants, et cette tendance devrait se poursuivre fortement en 2024 et au cours des premiers mois de 2025, avec la publication de six autres banques commerciales.

M. Mike Suffield - Directeur des politiques et de la recherche de l'Association des experts-comptables agréés (ACCA) :

L'ACCA a développé un modèle en huit étapes pour le cycle de production d'informations relatives au reporting de développement durable. Ainsi, de l'attribution des responsabilités à la vérification et à l'amélioration continue, en passant par la mise en contexte, l'identification des informations clés et la vérification, chaque étape peut tirer parti de la puissance de l'IA. Par exemple, lors de la mise en contexte, l'IA contribue à réduire le temps de lecture et de synthèse des exigences de reporting. Pour l'évaluation des risques climatiques affectant les activités financières, l'IA peut faciliter la simulation de scénarios et l'analyse de données satellitaires telles que Google Flood Hub ou Climate TRACE. Enfin, lors de la présentation du rapport, l'IA peut personnaliser le format et le contenu pour chaque public cible.

Cependant, de nombreuses organisations ne disposent pas des flux de données ni de l'infrastructure nécessaires pour exploiter pleinement cette technologie. Des difficultés telles que la fragmentation des données, l'absence de normes ou le manque de coordination interne réduisent considérablement l'efficacité de la mise en œuvre de l'IA. C'est pourquoi les organisations adoptent une approche progressive, en commençant par l'amélioration de la gouvernance interne et en établissant des liens étroits entre les départements finance, données et technologie.

Selon le journal News and People

Source : https://doanhnghiepvn.vn/cong-nghe/ai-tro-thu-giup-ngan-hang-thuc-thi-hieu-qua-chien-luoc-esg/20250522080937915