Quelle compagnie d’assurance verse à ses employés en moyenne des centaines de millions par personne et par mois ?

Certaines compagnies d’assurance-vie fonctionnent à perte ou connaissent une baisse de leurs bénéfices. Cependant, ils affichent toujours une rémunération attractive, car les salaires et autres coûts du personnel comptable sur les états financiers augmentent fortement.

Les recettes des primes d'assurance n'ont pas encore repris dans de nombreux endroits - Photo : QUANG DINH

Le secteur de l’assurance-vie est très fragmenté. Certains endroits verront leurs bénéfices rebondir en 2024, tandis que d’autres continueront de décliner ou d’étendre leurs pertes.

Du côté positif, dans de nombreux endroits, même si les recettes des primes d’assurance ont diminué, les entreprises ont quand même augmenté les salaires et autres coûts pour les employés.

	2023	2024
Manuvie Vietnam	1153	997
Prudential Vietnam	1688	1545
AIA Vietnam	917	790
Hanwha Life Vietnam	580	545
Dai-ichi Life Vietnam	2067	1974
La vie Bao Viet	2215	2224
Sun Life Vietnam	563	590

La plupart des entreprises réduisent leurs effectifs après un an - Données : États financiers

Grosse perte, les dépenses de personnel augmentent encore à deux chiffres

Le rapport financier 2024 récemment publié prolonge la séquence de pertes de Sun Life Vietnam Insurance Company Limited.

Selon le rapport, les revenus des primes d'assurance de Sun Life Vietnam en 2024 ont dépassé 3 399 milliards de VND, en baisse de près de 19 % par rapport à 2023. Les paiements d'indemnisation et d'assurance se sont élevés à 483 milliards de VND, également en baisse de plus de 31 %.

Cependant, la réserve d'assurance initiale est passée de 590 milliards de VND en 2023 à 1 218 milliards de VND l'année dernière, soit l'équivalent d'un doublement.

Alors que les revenus ont diminué, les dépenses d'exploitation totales des activités d'assurance n'ont pas diminué, atteignant 1 999 milliards de VND. Le bénéfice brut de l'activité d'assurance de Sun Life Vietnam a donc diminué de 40% pour atteindre 1 295 milliards de VND.

Sans compter que les coûts de gestion d’entreprise ont également tendance à augmenter durant cette période. En contrepartie, le résultat opérationnel financier de l'entreprise s'améliore, accompagné d'une forte baisse des coûts de vente.

Dans la structure des coûts de vente, l'élément le plus cher de cette compagnie d'assurance est le bonus aux agents de soutien avec 943 milliards de VND, en baisse de 44% par rapport à l'année dernière.

Dans la section des coûts de gestion d'entreprise, le poste le plus lourd est celui des salaires et autres dépenses des employés, avec 421 milliards de VND, soit une augmentation de 18 %.

	2023	2024
Manuvie Vietnam	1356	1314
Prudential Vietnam	1541	1462
AIA Vietnam	983	957
Hanwha Life Vietnam	164	217
Dai-ichi Life Vietnam	478	522
La vie Bao Viet	1725	2120

Données : États financiers

Fin 2024, Sun Life Vietnam comptait 590 employés, soit une augmentation de 27 personnes après un an. Ainsi, on estime que l’année dernière, l’entreprise a versé en moyenne près de 60 millions de VND/personne/mois en salaire et autres dépenses à chaque employé.

Enfin, la perte après impôts de Sun Life Vietnam s'est élevée à 868 milliards de VND, alors qu'en 2023, elle sera de 921 milliards de VND. Bien qu'il s'agisse de la perte la plus faible en 4 ans, le bénéfice net négatif pendant de nombreuses années consécutives a conduit Sun Life Vietnam à enregistrer une perte totale accumulée pouvant atteindre 6 364 milliards de VND.

Malgré des pertes continues, la capacité financière de cette entreprise présentée dans le rapport est toujours à un niveau garanti, alors que la dette à court terme a fortement diminué, à 1 125 milliards de VND à la fin de 2024, nettement inférieure à près de 3 960 milliards de VND d'actifs à court terme.

Les bénéfices chutent, mais le revenu moyen des salariés continue d'augmenter

Sans aller jusqu'à la perte, 2024 n'est pas une année très « heureuse » pour AIA Life Insurance Company (Vietnam) Limited, où les bénéfices ont fortement diminué.

L'année dernière, AIA Vietnam a enregistré un chiffre d'affaires d'assurance de 14 778 milliards de VND, en baisse de plus de 6 % par rapport à 2023. Parallèlement, les dépenses d'exploitation totales des activités d'assurance se sont élevées à 12 700 milliards de VND, en hausse de près de 5 %.

Il est à noter que le bénéfice brut d'AIA Vietnam n'a atteint l'année dernière que 1 485 milliards de VND, soit une baisse de 50 %. Par conséquent, même s'il y a eu un point positif lorsque les coûts de vente et de gestion d'entreprise ont diminué, le bénéfice après impôts n'était toujours que de plus de 70 milliards de VND, « s'évaporant » de 95 % par rapport à 2023.

Parallèlement à la baisse des résultats commerciaux, cette compagnie d'assurance-vie a également réduit de près de 130 employés après un an, laissant 790 personnes au 31 décembre 2024.

Malgré une baisse significative du nombre d'employés, l'année dernière, AIA Vietnam a encore dépensé plus de 957 milliards de VND en frais de personnel, soit une baisse de près de 3 % par rapport à 2023.

On estime qu'AIA Vietnam a versé en moyenne 1,21 milliard de VND par an en revenus et autres dépenses à chaque employé, soit près de 101 millions de VND par mois. Avant 2023, ce chiffre était d’environ 89 millions de VND.

Que faut-il noter à propos du calcul du salaire et du coût moyen par employé ?

Manulife Vietnam fait partie des rares entreprises à déclarer un bénéfice après impôts de 3 334 milliards de VND en 2024, en hausse de 2 % par rapport à 2023. Cependant, le rapport montre que le nombre d'employés de l'entreprise a encore diminué de 156 personnes après un an, pour atteindre 997 personnes à la fin de 2024.

L'année dernière, Manulife Vietnam a enregistré des dépenses pour les salaires, les primes et autres avantages pour les employés de plus de 1 314 milliards de VND, soit une baisse de 42 milliards de VND par rapport à 2023. Ainsi, si nous estimons le coût moyen pour chaque employé par mois chez Manulife est supérieur à 109 millions de VND/mois.

Il convient de noter que le calcul du salaire moyen et des autres dépenses mentionnées ci-dessus n'est que relatif, basé sur le nombre d'employés et les dépenses indiquées dans le rapport financier.

Le coût des salaires et autres avantages sociaux de chaque compagnie d’assurance peut en fait inclure à la fois les employés à temps plein et les employés temporaires ou externalisés…

En plus du salaire de base, ce coût comprend également les cotisations syndicales, l’assurance sociale, l’assurance maladie, l’assurance chômage, les programmes d’engagement des employés et d’autres avantages qui peuvent varier d’une entreprise à l’autre.

Le niveau de revenu réel de chaque compagnie d'assurance dépendra du poste, de l'ancienneté, de la productivité... de chaque employé, et non de « l'égalité ».

Compte tenu des caractéristiques du secteur des assurances, la différence sera significative pour chaque employé lorsque les performances au travail, les revenus, etc. sont différents. Les chiffres moyens sont utilisés pour évaluer les tendances de rémunération en général, et non pour les individus.

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BINH KHANH

Source : https://tuoitre.vn/cong-ty-bao-hiem-nao-chi-cho-nhan-vien-binh-quan-ca-tram-trieu-moi-nguoi-thang-20250418193310988.htm