Légalisation de la résolution 42 sur le règlement des créances douteuses

Gérer les créances douteuses de manière plus durable

La récente légalisation de la Résolution 42, entrée en vigueur le 15 octobre, a pour la première fois renforcé le cadre juridique du règlement des créances douteuses. Après le précédent projet pilote, de nature temporaire, les dispositions clés de cette résolution sont désormais clairement définies dans la Loi sur les établissements de crédit. Ainsi, les établissements de crédit sont désormais officiellement habilités à saisir et à gérer proactivement les garanties afin d'accélérer le processus de règlement des créances, au lieu de devoir attendre l'expiration de la Résolution 42 comme auparavant.

La réalité a montré qu'au cours des six années du projet pilote, de 2017 à 2023, 443 000 milliards de dôngs de créances douteuses ont été traités, soit 2,5 fois plus que durant la période précédente, de 2012 à 2017, lorsque cette solution n'était pas encore en vigueur. Le traitement des créances douteuses s'oriente vers une gestion plus durable, tant quantitativement que qualitativement.

Un magasin est toujours en location, situé en plein cœur de Hô-Chi-Minh -Ville. Il s'agit de la garantie d'un prêt contracté depuis plus de dix ans et est devenu une créance irrécouvrable. Le contrat de rachat de créances irrécouvrables a été conclu en 2019, il y a environ six ans, mais le traitement de la créance est toujours inachevé.

Dans le contrat de crédit lors de l'emprunt d'argent, bien qu'il existe une clause selon laquelle l'emprunteur doit remettre le bien et se coordonner avec la banque pour gérer le bien, en réalité, il existe de nombreux cas où l'emprunteur ne coopère pas, la banque et la société de gestion de la dette sont obligées d'intenter une action en justice.

M. Do Giang Nam, membre du conseil d'administration de la Vietnam Asset Management Company (VAMC), a déclaré : « Nous devons gérer certains actifs avec une grande difficulté, car les clients ne coopèrent pas, tergiversent, créent intentionnellement des litiges et ne les remettent pas… Cela fait perdre beaucoup de temps et d'efforts à l'établissement de crédit VAMC. Lorsque la loi sur les établissements de crédit entrera officiellement en vigueur et que le gouvernement publiera un décret d'orientation sur les conditions de confiscation des actifs, VAMC disposera de tous les moyens légaux pour procéder à la confiscation et à la gestion des actifs garantis conformément aux dispositions légales. »

Les statistiques montrent qu'entre 2017 et 2023, date d'entrée en vigueur de la Résolution 42, autorisant les établissements de crédit à saisir les garanties, la sensibilisation des emprunteurs au remboursement de leurs dettes est passée de 22,8 % à 36,4 %. L'expiration de la Résolution 42, fin 2023, a créé un vide juridique sur cette question. Par conséquent, la légalisation officielle de cette réglementation devrait améliorer l'efficacité du traitement des créances douteuses.

M. Nguyen Quoc Hung, Secrétaire général de l'Association bancaire vietnamienne, a déclaré : « Cela responsabilise l'emprunteur face à sa dette. S'il ne peut la rembourser, il peut céder volontairement ses actifs ou les vendre aux enchères. Dans les cas extrêmes, la banque les confisquera. Le client sera davantage sensibilisé au remboursement de sa dette et au respect de la loi, et le recouvrement et le traitement des créances irrécouvrables seront résolus en une seule étape. Mais surtout, cela permettra de remettre en circulation les capitaux bloqués. »

Les rapports financiers du deuxième trimestre de 29 banques montrent que 23 d'entre elles ont enregistré une augmentation de leur solde de créances douteuses. Par conséquent, l'entrée en vigueur officielle de la réglementation sur le règlement des créances douteuses créera un cadre juridique permettant aux établissements de crédit de maintenir leur ratio de créances douteuses dans les limites de sécurité.

Luật hoá Nghị quyết 42 xử lý nợ xấu - Ảnh 1. — La résolution 42 peut être considérée comme un outil permettant au système des établissements de crédit d’améliorer sa capacité de gestion des créances douteuses.

Promouvoir la mise en œuvre du règlement des créances douteuses

En fait, l'une des raisons pour lesquelles S&P Global Ratings a récemment relevé les notes de crédit de trois banques commerciales vietnamiennes, selon FiinGroup, vient également de l'achèvement du cadre juridique et de la codification de la résolution 42.

La Résolution 42 peut être considérée comme un outil permettant au système des établissements de crédit d'améliorer sa capacité de gestion des créances douteuses. Cependant, maintenant que cet outil est disponible, son utilisation efficace relèvera de la compétence des établissements de crédit eux-mêmes dans la période à venir.

Alors que 4 banques commerciales publiques et 4 banques commerciales par actions, provisoirement appelées les 8 premières, ont enregistré une nette amélioration du taux moyen de recouvrement des créances douteuses de 8 % à 45 % après la Résolution 42, pour le groupe des banques moyennes et petites, même avec la Résolution 42, ce taux n'est encore que d'environ 0 à 10 %.

M. Le Hong Khang, Directeur de l'analyse chez FiinRatings, a commenté : « Les actifs collatéraux des Big 4 sont très faciles à gérer, car ils sont immobiliers. En revanche, les banques commerciales de taille moyenne et faible ne peuvent parfois pas garantir la légalité de leurs actifs. Il est évident que la qualité des actifs collatéraux et l'appétence au risque des banques commerciales sont des facteurs très importants, qui dépendent fortement de la capacité interne de l'établissement de crédit. »

M. Truong Thanh Duc, directeur du cabinet d'avocats ANVI, a commenté : « Dès l'étape d'évaluation du prêt, en passant par la gestion du prêt, en effectuant correctement toutes les étapes, nous pouvons alors parler d'une bonne gestion des créances douteuses ».

Les banques doivent non seulement choisir dès le départ leur appétence au risque et la qualité de leurs garanties, mais elles doivent également disposer de normes et rendre publiques leurs processus de recouvrement et de transfert de garanties.

Le Dr Do Hoai Linh, professeur associé à l'Institut de banque et de finance de l'Université nationale d'économie, a déclaré : « Le recouvrement de créances garanties est une activité susceptible de générer des conflits. Il est nécessaire que les banques et les établissements de crédit forment leurs équipes de recouvrement de créances, en plus des compétences professionnelles et techniques, dans un esprit de coopération, afin de minimiser les conflits. »

Selon les experts, pour que les banques aient le temps d’adapter leurs procédures de gestion des créances douteuses aux nouvelles réglementations, il faudra au moins le second semestre 2026 pour que la résolution 42 ait véritablement un impact significatif.

À l'échelle mondiale, la légalisation du mécanisme de gestion extrajudiciaire des garanties a également été mise en œuvre dans de nombreux pays et territoires. Par exemple, à Hong Kong, le droit de saisir et, sous certaines conditions, de vendre des actifs hypothéqués sans avoir à intenter de poursuites judiciaires est accordé. En Australie, la loi entrée en vigueur il y a 13 ans, en 2012, stipule le droit de saisir les actifs hypothéqués par toute méthode autorisée par la loi. Cela montre que le Vietnam est sur la bonne voie et comble progressivement l'écart juridique par rapport à la pratique internationale.

Compte tenu de l'économie vietnamienne, disposer d'un mécanisme de gestion et de recouvrement des garanties permettra aux banques de réaliser des économies de temps et d'argent considérables, leur permettant ainsi de maintenir les taux d'intérêt débiteurs à leurs bas niveaux actuels. Plus généralement, l'essentiel est de maintenir un ratio de fonds propres suffisant pour permettre à l'ensemble du système bancaire de renforcer sa résilience à long terme. Par conséquent, des mécanismes supplémentaires restent nécessaires pour continuer à renforcer le volant de fonds propres, notamment dans un contexte de croissance rapide du crédit, afin de répondre aux besoins de croissance de l'économie.

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