Grâce à quoi le bénéfice d'ABBank au deuxième trimestre 2024 a-t-il été 6 fois supérieur à celui de la même période l'année précédente ?

La banque par actions commerciale d'An Binh (ABBank – UPCoM : ABB) vient de publier son rapport financier pour le deuxième trimestre 2024, avec un point positif : son bénéfice après impôt a presque sextuplé par rapport à la même période pour atteindre 311,5 milliards de VND.

La raison en est que, durant cette période, la banque a réduit ses provisions pour risques de crédit de 34 %, les ramenant à 463 milliards de VND. Les charges d'exploitation ont également diminué de 6 %, pour s'établir à 520 milliards de VND.

Dans le même temps, le bénéfice net des activités de change a augmenté de 1,8 fois sur la même période pour atteindre 440 milliards de VND, contribuant également à l'augmentation des bénéfices de la banque.

Cependant, les revenus hors intérêts d'ABBank ont ​​enregistré une baisse, le bénéfice net des activités de services diminuant de 45 % pour s'établir à près de 856 milliards de VND. Le bénéfice net des opérations sur titres a quant à lui chuté de 62 % pour atteindre près de 2 milliards de VND.

Les activités de négociation de titres financiers ont engendré une perte de 15 milliards de VND pour ABBank, alors que sur la même période, la banque avait réalisé un bénéfice de près de 81 milliards de VND. Seul le bénéfice net des autres activités a progressé de 8 % pour atteindre 67 milliards de VND.

Au deuxième trimestre 2024, le principal revenu d'ABBank, le produit net d'intérêts, n'a progressé que de 2 % par rapport à la même période de l'année précédente, pour atteindre près de 794 milliards de VND. Grâce à d'importants bénéfices tirés des opérations de change et à la réduction des charges d'exploitation, le bénéfice net de la banque provenant des activités commerciales a néanmoins augmenté de 11 %, pour s'établir à 853 milliards de VND.

Au cours du premier semestre 2024, ABBank a enregistré une baisse de 7 % de son revenu net d'intérêts, à 1 455 milliards de VND. La banque a dégagé un bénéfice net avant impôt de 582 milliards de VND et un bénéfice net après impôt de 465 milliards de VND, en recul de 14 % par rapport au premier semestre 2023.

Bien que le deuxième trimestre se soit amélioré, au premier trimestre, les principaux indicateurs ont tous diminué, le revenu net d'intérêts ayant baissé de 16,4 % et le bénéfice après impôt de 69 %, de sorte qu'au premier semestre 2024, les résultats d'ABBank ont ​​encore connu une croissance négative.

En 2024, ABBank s'était fixé un objectif de bénéfice avant impôt de 1 000 milliards de VND. Ainsi, à la fin du deuxième trimestre 2024, la banque avait atteint 58 % de cet objectif.

Au 30 juin 2024, le total des actifs d'ABBank s'élevait à 152 145 milliards de VND, en baisse de 6 % par rapport à fin 2023.

Les prêts à la clientèle ont atteint 89 613 milliards de VND, en baisse de 7,4 % par rapport à la fin de l’année dernière. Les dépôts de la clientèle se sont élevés à 85 516 milliards de VND, en baisse de 14,5 %.

Concernant la qualité des prêts, le total des créances douteuses d'ABBank à fin juin 2024 s'élevait à 3 228 milliards de VND, soit une augmentation de 13 % par rapport à fin 2023. Il en résulte une hausse du ratio créances douteuses/encours de prêts, qui passe de 2,91 % fin 2023 à 3,55 %.

Parmi celles-ci, les créances douteuses (groupe 3) ont augmenté de 18,4 % pour atteindre 867 milliards de VND. Les créances douteuses (groupe 4) ont diminué de 11 % pour s'établir à 969 milliards de VND et les créances présentant un risque de perte en capital (groupe 5) ont progressé de 34 % pour atteindre 1 392 milliards de VND.

À la mi-juillet, l'agence de notation Moody's a décidé d'abaisser la note d'ABBank.

En conséquence, les notations des dépôts bancaires à long terme (LT) d'ABBank en monnaie locale (LC) et en devises étrangères (FC) ont été abaissées de B1 à B2. Dans le même temps, Moody's a abaissé l'évaluation de crédit de base (BCA) de la banque de b3 à b2.

Par ailleurs, Moody's a également relevé la notation du risque de contrepartie (CRR) des émissions à long terme en devises étrangères et locales (LT FC et LC) de Ba3 à B1, et celle du risque de contrepartie à long terme (LT CR) de Ba3 (cr) à B1 (cr). Moody's a également modifié la perspective d'ABBank, la faisant passer de « négative » à « stable ».

Selon Moody's, la dégradation de la notation à long terme et de la BCA d'ABBank reflète l'affaiblissement des indicateurs de crédit de la banque. La capitalisation et la rentabilité de la banque devraient être mises à rude épreuve au cours des 12 à 18 prochains mois en raison des coûts de provisionnement liés aux créances douteuses cédées à VAMC.

La qualité des actifs bancaires s'est détériorée au cours des deux dernières années dans un contexte de ralentissement de la croissance économique au Vietnam, affectant la capacité des emprunteurs à rembourser leurs prêts.

Source : https://www.nguoiduatin.vn/nho-dau-ma-abbank-lai-quy-ii-2024-gap-6-lan-cung-ky-204240801102408534.htm