Les créances bancaires irrécouvrables font bondir le groupe

L'ampleur totale des créances douteuses des banques a ralenti, mais leur qualité s'est détériorée, avec davantage de créances « non conformes » transférées vers les groupes « douteuses » et « pertes en capital ».

Les créances douteuses constituent un problème brûlant dans le secteur bancaire. Au cours des deux premiers trimestres de l'année, cet indice a augmenté de manière continue, créant une pression sur les opérations, érodant les résultats des entreprises, tandis que l'octroi de crédit est également devenu plus prudent. Cette pression a continué à augmenter au troisième trimestre, non seulement en termes d’ampleur de la dette totale douteuse mais aussi en termes de qualité de la dette.

Les créances irrécouvrables sont classées en fonction du critère de la période de retard de paiement. Les dettes du groupe 3 (dettes inférieures aux normes) sont des dettes en souffrance depuis 91 à 180 jours. Si la période de retard est comprise entre 181 et 360 jours, cette créance est classée dans le groupe 4 (créance douteuse) et au-delà de 361 jours, elle est classée dans le groupe 5 (créance avec perte potentielle de capital). Plus la dette est en souffrance, plus les chances de recouvrement sont faibles. C’est également la raison pour laquelle la provision augmente progressivement de 20 % pour les dettes du groupe 3 à 50 % pour les dettes du groupe 4 et à 100 % pour les dettes du groupe 5.

Dans les rapports financiers des banques, le changement au troisième trimestre par rapport au premier semestre de cette année se situe principalement dans la proportion des groupes 3 et 4-5. Parmi celles-ci, l’ampleur de la dette du groupe 3 tend à diminuer, mais celle des groupes 4 et 5 augmente fortement. Le point positif est que le taux de formation de créances douteuses ralentit, mais le problème est que le niveau de créances en souffrance augmente avec les anciennes créances douteuses.

Par rapport au deuxième trimestre, la dette du groupe 3 de Vietcombank a diminué de près de 8 %, mais la dette du groupe 4 a plus que doublé et la dette du groupe 5 a augmenté de plus de 30 %. Des développements similaires ont eu lieu avec VietinBank et BIDV . À la fin du troisième trimestre, la dette du groupe 3 de VietinBank n'était que la moitié de celle des trois mois précédents, mais la dette du groupe 4 était plus du double et la dette du groupe 5 a augmenté de plus de 25 %.

Pour le groupe de banque privée, la situation est un peu moins positive. La dette du groupe 3 n’a pas diminué, mais a seulement augmenté à un rythme inférieur à celui du premier semestre de l’année. Parallèlement, la dette des groupes 4 et 5 tend à augmenter plus fortement.

Chez Techcombank , l'échelle de la dette des groupes 3 à 5 a augmenté à la fin du troisième trimestre par rapport à la fin des premier et deuxième trimestres. Le total des créances douteuses de la banque au 30 septembre s'élevait à près de 6 500 milliards de VND, soit une augmentation de près de 30 % par rapport aux trois mois précédents. Pour VPBank, le point positif est que la dette des groupes 3 et 5 n'a pas beaucoup fluctué, mais la dette du groupe 4 a augmenté de près de 38 %.

Selon VPBank Securities, la taille totale de la dette du groupe 4 des banques cotées à la fin du troisième trimestre était de 73 604 milliards de VND, soit une augmentation de plus de 31 % par rapport à la fin du deuxième trimestre.

"Le ratio moyen de créances douteuses des banques cotées est toujours inférieur au plafond de 3% mais il est également alarmant à un moment où la situation économique est difficile", écrit le rapport de perspectives du secteur bancaire de VPBank Securities.

Par rapport au début de l'année, l'échelle des créances douteuses du système est également ancrée à un niveau élevé. Le ratio de créances douteuses des 25 plus grandes banques cotées en bourse a augmenté à 2,24 % à la fin du troisième trimestre, soit le niveau le plus élevé depuis 2017.

Un signal positif est que le pourcentage total de la dette du groupe 2 a diminué à 2,3 % à la fin du troisième trimestre contre 2,5 % à la fin du deuxième trimestre. « La formation de créances douteuses ralentit », estime le dernier rapport de VNDirect sur le secteur bancaire. Le groupe d'analyse estime toutefois que dans le contexte de difficultés économiques, les coûts de provisionnement continueront d'éroder les bénéfices des banques au cours des prochains trimestres.

Minh Son

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