Kasus penyelundupan 3 ton emas ini sangat serius dan melanggar tata tertib ekonomi.

Pada tanggal 24 Juni, Letnan Jenderal To An Xo, juru bicara Kementerian Keamanan Publik, mengatakan bahwa Badan Kepolisian Investigasi Kementerian Keamanan Publik telah mengeluarkan keputusan untuk mendakwa kasus pidana "penyelundupan" dan "penggelapan pajak" yang terjadi di gerbang perbatasan Lao Bao, Provinsi Quang Tri; Perusahaan Saham Gabungan Investasi Emas Phu Quy dan unit terkait.

Hasil investigasi awal menetapkan bahwa sejak tahun 2022 hingga sekarang, Nguyen Thi Hoa, yang berdomisili di Kota Lao Bao, Distrik Huong Hoa, Provinsi Quang Tri , dan Nguyen Thi Gai telah mengorganisir jaringan penyelundupan lebih dari 3 ton emas, dengan total nilai sekitar 5.000 miliar VND. Emas selundupan tersebut dibawa dari Laos ke Vietnam melalui gerbang perbatasan Lao Bao, Provinsi Quang Tri, untuk dijual ke toko-toko emas di Vietnam demi keuntungan ilegal.

Dua terdakwa dituntut karena penggelapan pajak: Le Xuan Tung (kiri) dan Le Thuy Quynh.

Hasil investigasi juga menetapkan bahwa Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company telah menyatakan dan melaporkan secara tidak jujur ​​atas penyelesaian pajak tahun 2021, menunjukkan tanda-tanda penggelapan pajak, sehingga menimbulkan kerugian negara, yang pada awalnya ditetapkan sebesar 6,145 miliar VND.

Berdasarkan dokumen dan bukti yang terkumpul, lembaga investigasi telah memutuskan untuk mendakwa dan menerapkan tindakan pencegahan terhadap dua orang: Le Xuan Tung - Ketua Dewan Direksi dan Direktur Jenderal Perusahaan Saham Gabungan Investasi Emas Phu Quy dan Le Thuy Quynh atas tindak pidana "penggelapan pajak". Pada saat yang sama, lembaga investigasi telah memutuskan untuk mendakwa dan menerapkan tindakan pencegahan terhadap 18 orang atas tindak pidana penyelundupan, termasuk: Nguyen Thi Hoa, Nguyen Thi Gai, Nguyen Thi Van (pengelola toko emas Kim Linh)...

Dari perspektif hukum, pengacara Nguyen Duc Hung, Ketua Dewan Direksi A&H Law Firm LLC - Asosiasi Pengacara Hanoi , mengatakan bahwa saat ini, Badan Investigasi Kepolisian baru saja memulai kasus dan mendakwa para terdakwa, ini merupakan tahap awal penyelidikan kasus tersebut. Isi kasus, sifat dan tingkat pelanggaran, serta tanggung jawab pidana spesifik masing-masing terdakwa akan bergantung pada hasil investigasi, penuntutan, dan persidangan kasus tersebut oleh lembaga kejaksaan yang berwenang.

Namun berdasarkan hasil penyelidikan awal, dengan jumlah emas selundupan mencapai lebih dari 3 ton (nilai total sekitar 5.000 miliar VND) dan adanya tindak pidana penggelapan pajak yang mengakibatkan kerugian pada anggaran pendapatan dan belanja negara yang semula ditetapkan sebesar 6.145 miliar VND, maka perkara ini merupakan perkara yang sangat serius, melanggar tata tertib perekonomian, tata tertib perdagangan luar negeri, dan tata kelola perpajakan negara.

Menurut pengacara Hung, dengan dakwaan penyelundupan emas lebih dari 3 ton (senilai sekitar 5 miliar VND), para pelaku akan dituntut atas pertanggungjawaban pidana atas "Kejahatan Penyelundupan", dengan dakwaan "barang ilegal senilai 1 miliar VND atau lebih", dengan ancaman hukuman penjara 12 tahun hingga 20 tahun sesuai dengan ketentuan Pasal 4, Pasal 188 KUHP tahun 2015, sebagaimana telah diubah dan ditambah pada tahun 2017.

Bagi mereka yang dituduh melakukan penggelapan pajak, yang menyebabkan kerugian negara sebesar 6.145 miliar VND, mereka akan dituntut atas pertanggungjawaban pidana karena "penggelapan pajak", dengan keadaan yang membingkai "melakukan penggelapan pajak dengan jumlah 1.000.000.000 VND atau lebih", dengan jenis dan kerangka hukuman berupa denda dari 1.500.000.000 VND hingga 4.500.000.000 VND atau penjara dari 02 tahun hingga 07 tahun sesuai dengan ketentuan Klausul 3, Pasal 200 KUHP tahun 2015, sebagaimana telah diubah dan ditambah pada tahun 2017.

Pengacara Nguyen Duc Hung.

Selain itu, pelaku penyelundupan dan pengelapan pajak juga dapat dikenakan sanksi pidana tambahan berupa denda paling sedikit Rp20.000.000.000,00 (dua puluh juta rupiah) sampai dengan Rp100.000.000.000,00 (seratus juta rupiah), larangan menduduki suatu jabatan, menjalankan profesi, atau melakukan pekerjaan tertentu selama 1 (satu) tahun sampai dengan 5 (lima) tahun, atau perampasan sebagian atau seluruh harta kekayaannya (Pasal 188 ayat 5 dan Pasal 200 ayat 4 KUHP, sebagaimana telah diubah dan ditambah pada tahun 2017).

Dalam kasus ini, menurut pengacara Hung, selain menangani pertanggungjawaban pidana individu, Kejaksaan juga perlu menyelidiki dan mengklarifikasi apakah Perusahaan Saham Gabungan Investasi Emas Phu Quy (badan hukum komersial) telah melakukan tindak pidana "penyelundupan" atau "penggelapan pajak" atau tidak? Berdasarkan ketentuan Pasal 75 KUHP Tahun 2015, yang telah diubah dan ditambah pada tahun 2017, suatu badan hukum komersial akan dianggap bertanggung jawab secara pidana apabila semua syarat berikut terpenuhi: "a) Tindak pidana tersebut dilakukan atas nama badan hukum komersial; b) Tindak pidana tersebut dilakukan untuk kepentingan badan hukum komersial; c) Tindak pidana tersebut dilakukan di bawah arahan, manajemen, atau persetujuan badan hukum komersial; d) Daluwarsa penuntutan pidana sebagaimana diatur dalam Pasal 27 KUHP Pasal 2 dan 3 belum berakhir."

Apabila terdapat dasar yang cukup untuk mendakwa dan menghukum atas kejahatan ini, Perusahaan Saham Gabungan Investasi Emas Phu Quy juga akan dikenakan sanksi sesuai ketentuan hukum. Khususnya:

Terhadap tindak pidana penyelundupan, badan hukum komersial yang melakukan tindak pidana (dengan barang haram senilai VND 1.000.000.000 atau lebih) berdasarkan ketentuan Pasal 188 Ayat 4 Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Tahun 2015 sebagaimana telah diubah dan ditambah pada tahun 2017, dikenakan denda paling sedikit VND 7.000.000.000 sampai dengan VND 15.000.000.000 atau penghentian kegiatan usahanya paling lama 06 bulan sampai dengan 03 tahun. Selain pidana pokok yang telah disebutkan di atas, badan hukum komersial yang melakukan tindak pidana penyelundupan juga dapat dikenakan pidana tambahan, seperti denda paling sedikit VND 50.000.000,00 (lima puluh juta rupiah) sampai dengan VND 300.000.000,00 (tiga ratus juta rupiah), larangan melakukan kegiatan usaha, larangan melakukan kegiatan usaha di bidang tertentu, atau larangan melakukan penanaman modal paling lama 01 (satu) tahun dan paling lama 03 (tiga tahun) (pasal 188 KUHP pasal 6 huruf d dan e, sebagaimana telah diubah dan ditambah pada tahun 2017).

Atas tindak pidana "penggelapan pajak", badan hukum komersial yang melakukan tindak pidana (dengan jumlah VND 1.000.000.000 atau lebih) berdasarkan ketentuan Pasal 200 Ayat 3 Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Tahun 2015, sebagaimana telah diubah dan ditambah pada tahun 2017, akan dikenakan denda mulai dari VND 3.000.000.000 hingga VND 10.000.000.000 atau dihentikan kegiatannya untuk jangka waktu 06 bulan hingga 03 tahun. Sementara itu, badan hukum komersial yang melakukan tindak pidana ini juga dapat dikenakan pidana tambahan berupa denda paling sedikit VND 50.000.000,00 (lima puluh juta rupiah) dan paling banyak VND 200.000.000,00 (dua ratus juta rupiah), larangan melakukan kegiatan usaha, larangan melakukan kegiatan usaha di bidang tertentu, atau larangan melakukan penanaman modal selama-lamanya 01 (satu) tahun dan paling lama 03 (tiga) tahun (pasal 200 KUHP huruf c dan d ayat 5, sebagaimana telah diubah dan ditambah pada tahun 2017).

Dalam hal terbukti telah “mengganggu keamanan, ketertiban, dan keselamatan masyarakat serta tidak mampu memperbaiki akibatnya”, badan hukum komersial yang melakukan “tindak pidana penyelundupan” atau “tindak pidana penggelapan pajak” juga dapat dihentikan kegiatannya secara tetap sesuai dengan ketentuan Pasal 79 dan huruf d Ayat 6 Pasal 188 dan huruf d Ayat 5 Pasal 200 KUHP Tahun 2015, sebagaimana telah diubah dan ditambah pada tahun 2017).

Nguyen Hien (VOV.VN)

Berguna
Emosi
Kreatif
Unik

Sumber: https://vtc.vn/vu-an-buon-lau-3-tan-vang-dac-biet-nghiem-trong-xam-pham-trat-tu-quan-ly-kinh-te-ar801756.html