預金保険法を改正し、各時期の信用機関システムの実情に適した柔軟な預金保険料の仕組みを適用するための法的根拠を整備する。

国立銀行（SBV）は、預金保険法（改正版）の草案提出の中で、12年間の施行を経て、預金保険法（SI）は達成された成果に加えて、解決すべき困難や問題も生じており、SI手数料に関する規制を改正し、補足する必要があると述べた。

各期間における柔軟な預金保険料の仕組み

預金保険法（改正）草案は、国家銀行総裁が預金保険料水準を規定し、ベトナムの各時期の金融機関システムの特徴に応じて、預金保険料水準を同一水準で適用するか、差別化するかを定めることを提案している。これは、各時期の信用機関システムの実務状況に応じて柔軟な手数料メカニズム（同一水準または差別化）を適用するための法的根拠を創出し、同時に、預金保険料を決定する権限を国家銀行総裁に分散させる改正であると考えられる。一方、現行の預金保険法の規定によれば、首相が預金保険料の枠組みを規定し、国家銀行が預金保険に参加する組織の評価および分類の結果に基づいて、これらの組織の具体的な預金保険料水準を規定する。

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専門家は、提案された修正案と補足案を評価し、預金保険料の規制権限を国家銀行総裁に分散させることは、党と国家の権限の分散化と委譲を推進する政策に合致すると同時に、国家銀行の権限、機能、任務にも合致すると述べた。国家銀行は、信用機関制度の検査・監督機能を有する国家管理機関であり、預金保険活動についても国家管理機関である。したがって、国家銀行は、預金保険料水準を規制し、実情に応じて同一または差別化された預金保険料を適用するための十分な根拠を有している。

さらに、規制は、以下の基準に基づいて柔軟に行われます（国立銀行総裁が、各期間の信用機関システムの特徴に応じて、同じランクの預金保険料の適用を規制したり、差別化したりします）。

まず、定額手数料制と差額手数料制にはそれぞれ長所と短所があり、絶対的な優位性を持つ手数料制は存在しません。したがって、差額手数料制（低格付け・高リスクの金融機関は高い手数料を支払い、高格付け・安全な運営の金融機関は低い手数料を支払う）は、市場原理に合致し、金融機関のガバナンス能力の向上、慎重かつ安全な運営を促すことで預金保険料の引き下げにつながるというメリットがあります。一方、差額手数料制には、低格付け・困難な財務状況にある金融機関は高い手数料を支払わなければならないというデメリットがあり、低格付けの金融機関にとってより困難な状況を招く可能性があります。

第二に、預金保険制度に関する預金者の認知度が低い状況下では、差額手数料を直ちに適用することは、預金者の行動に直接的な影響を与える可能性がある。預金者が低格付け金融機関から一斉に預金を引き出して高格付け金融機関に乗り換えるリスク（預金保険料の算出に用いられる格付け情報が完全に秘匿化されているとは考えにくいため）が生じる可能性がある。したがって、差額手数料制度への移行は、市場慣行を踏まえて慎重に検討する必要がある。

現在、ベトナムでは、一律の預金保険料制度（預金保険参加機関の全保険対象預金の平均残高に基づき年0.15%の保険料率）が依然として適用されています。この預金保険料制度の適用は、ベトナムの信用機関の業務慣行と一致しており、ベトナム預金保険の運用準備金の着実な増加に貢献しています。これは、保険料の支払いや信用力の低い金融機関への対応のための重要な財源となっています。

国際的な慣行を見ると、定額保険料と差額保険料を適用している国の数はほぼ均等であることがわかります。国際預金保険協会（IADI）の2024年年次調査によると、預金保険料に関する質問に回答した110の預金保険機関のうち、50機関（46%）が定額保険料を適用し、52機関（47%）が差額保険料を適用し、8機関（7%）が定額保険料と差額保険料の両方を適用していました。このバランスは、各国が自国での適用を決定する前に、それぞれの保険料制度の長所と短所を慎重に検討していることを反映しています。

したがって、預金保険法案（改正版）に提案されている内容は、ベトナムの信用機関システムの特徴に合わせて、各期間に適した均一または差別化された手数料メカニズムを適用する柔軟性を確保するものである。

国立銀行からの特別融資を相殺するために預金保険料を増額する

預金保険法案（改正）では、預金保険機構が国立銀行から特別融資を受ける場合、預金保険機構は国立銀行からの特別融資を補填するために預金保険料を増額する計画を作成し、検討と決定のために国立銀行に提出しなければならないと提案している。

同時に、法案草案では、国家銀行の特別融資に関する以下の規定も提案している。預金保険機構は、特別融資を相殺するために預金保険料を増額する計画を策定するものとする。また、信用機関の特別融資の返済資金、預金保険機構が保有する有価証券の売却収入、特別融資を受けた信用機関の資産の換金収入、預金保険料を充当して、国家銀行への特別融資の返済を優先させるものとする。

上記の提案は、2024年信用機関法の規定と整合させるために行われたことが知られています。さらに、法案の規定によれば、ベトナム預金保険は、運用準備金が預金者への支払に不足する場合にのみ、国家銀行から特別に借入を行うことになっています。したがって、手数料の引き上げは特別な状況にのみ適用されるため、ベトナム預金保険は、財務計画においてより有利な条件を得ることができ、資金源のバランスを取り、預金者への支払能力を確保すると同時に、国家（国家銀行）からの借入金の返済を迅速に積み立てることができるようになります。

専門家によると、銀行業務は原則として連鎖反応を起こし、「ドミノ効果」の影響を受ける。ある銀行の破綻は、他の銀行が安全かつ健全に運営されている場合でも、一連の預金引き出しにつながり、他の銀行の安全性に影響を与える可能性がある。そのため、運用準備金が預金者への大規模な支払いに十分でない場合、残りの健全な銀行は、預金者の信頼を確保するために追加の手数料を負担する責任を負う。これにより、健全な銀行で大量の預金引き出しが発生する事態を回避する。これにより、市場資源を用いて市場自身の問題に対処するという原則が確保され、国家予算の使用が制限される。今回の手数料引き上げは、ベトナム国立銀行による預金保険の融資を補填する計画に基づき、一定期間のみ適用され、長期間実施されることはない。

預金保険に関する国際基準では、預金保険制度の緊急資金調達メカニズムを、法律または法律に基づく規則で公表することが推奨されています。IADIが2024年に実施した、緊急時における預金保険機関の追加または準備金の資金調達源に関する年次調査によると、108機関中76機関（70.3%）が追加で預金保険料を徴収するメカニズムを有しており、108機関中16機関（14.8%）が事前に預金保険料を徴収するメカニズムを有していると回答しました。

預金保険料の支払い延期

預金保険法案草案では、特別管理下にある信用機関（KSDB）に対し、特別管理下に置かれる前までに発生した預金保険料の未払い、延滞金、および延滞金（ある場合）の支払いを一時的に延期することを許可することも提案されている。特別管理下にある信用機関は、管轄当局に承認を求める再建計画において、延滞金の全額返済計画を策定する責任を負っている。

この提案を評価した専門家は、信用機関法第166条第3項に「特別管理下にある信用機関は、預金保険料の納付を免除される」と規定されていると指摘した。しかし、現行法では、信用機関が特別管理下に置かれた場合の保険料納付猶予について規定されていない。現実には、信用機関が特別管理下に置かれると財政難に陥り、特別管理下に置かれる前に負担していた預金保険料を支払えなくなるという事態が発生する。そうなると、信用機関は預金保険料の納付負担と延滞日数に応じた罰金を負担しなければならなくなり、一方で信用機関には保険料を支払うだけの財政能力がない。

専門家によると、特別管理下に置かれる前に、未払いまたは遅延している預金保険料の支払いを延期する規制は、預金保険参加機関が業務再建のための時間を確保するための有利な条件を作り出すだけでなく、預金保険機関がより合理的な方法で未払いの手数料を積極的に監視、処理、徴収することを支援する。延期された手数料は消滅しないが、信用機関は、主務官庁に承認を得るために提出する再建計画において、延期された金額を全額返済する計画を策定する責任がある。

出典: https://congthuong.vn/sua-doi-luat-bao-hiem-tien-gui-de-tao-co-so-phap-ly-ap-dung-co-che-phi-bao-hiem-tien-gui-linh-hoat-phu-hop-thuc-tien-he-thong-to-chuc-tin-dung-tung-thoi-ky-429286.html