取引および報告の違反により、2つの企業が約5億ドンの行政罰金を科せられた。

これを受けて、国家証券委員会は2025年4月25日、冷凍電気エンジニアリング株式会社（住所： ホーチミン市タンビン区13区コンホア364番地）に対する証券及び証券市場分野における行政制裁に関する決定第132/QD-XPHC号を発行しました。

冷凍電気エンジニアリング株式会社は、法律の規定に従って開示が義務付けられている情報を開示しなかった行為に対し、証券および証券市場分野における違反に対する行政制裁を規定する政府の2020年12月31日付政令第156/2020/ND-CP号、第42条第4項a号の規定に従って、8,500万ドンの罰金を科されました。

具体的には、当社は、以下の文書について、 ハノイ証券取引所の社債情報ポータルに規定されている情報を開示しませんでした。2022年の発行企業の債券保有者に対するコミットメントの履行状況に関する報告書。 2022年の債券発行による収益の使用に関する監査済み報告書。 2023年の債券発行による資金の使用に関する監査済みの半期報告書。

次に、同社は、これらの主体の株主、経営者および関連者との取引に関する規制違反により、政府の2021年12月30日付政令第156/2020/ND-CP号の一部条項を改正および補足する政令第128/2021/ND-CP号、第1条第13項の規定に従って改正および補足された政令第156/2020/ND-CP号、第6条第c項の規定に従い、1億2,500万ドンの罰金を科せられました。

2023年度監査済み個別・連結財務諸表および2024年上半期のコーポレートガバナンス報告書によると、同社はREE Refrigeration Electrical Engineering and Services Joint Stock Company（同社内部者の子会社であり関連組織でもある）と取引を行っている。 REE Electrical Appliances Joint Stock Company（当社内部者の子会社および関連組織） Thac Mo Hydropower Joint Stock Company（関連会社であり、当社のインサイダーの関連団体でもある）との取引は、当社の株主総会/取締役会の承認を受けていません。

同社に課せられた罰金の総額は2億1000万ドン。

同日、国家証券委員会は、VCP建設エネルギー株式会社（本社住所：ハノイ市ドンダー区ランハー区ランハー34番地、ヴィナコネックスビル19階）に対する行政制裁に関する決定第131/QD-XPHC号を発行した。

VCP建設エネルギー株式会社は、法律の規定に従って開示が義務付けられている情報を開示しなかった行為に対し、証券および証券市場分野における違反に対する行政制裁を規定する2020年12月31日付政府法令第156/2020/ND-CP号第42条第4項a号の規定に従って、8,500万ドンの罰金を科された。

具体的には、当社は、以下の文書について、ハノイ証券取引所（HNX）の社債情報システムに情報を公開していません：2022年の債券発行による資本の使途に関する監査済み報告書。 2022年の発行企業の債券保有者に対するコミットメントの実施状況に関する報告書。 2023 年債券発行による資金の使用に関する監査済み半期報告書。以下の文書について、HNX の社債情報システムに期限通りに情報を開示していません: 債券コード VCPBOND2020-01 および VCPBOND2020-02 の早期債券償還の完了に関する情報の開示。 2022年半期債券発行による資本の使用に関する報告書。 2022年および2023年の半期財務報告書。 2022年度財務報告; 2022年上半期及び通期の債券の元利金の支払い状況に関する報告。 2023年半期の債券保有者に対する発行企業のコミットメントの実施状況に関する報告書。

また、当社は、以下の文書について、国家証券委員会の情報開示システムおよびHNXウェブサイトに適時に情報を開示しませんでした：2023年9月4日付取締役会決議第06/NQ-HĐQT号（債券の満期前買戻し計画の承認に関するもの）。 2023年第4四半期の連結財務諸表。 2024年第1四半期の個別財務諸表および連結財務諸表。 2023年度監査済財務諸表の監査前と監査後とで報告期間の税引後利益が5％以上異なる理由を説明してください。 2023年及び2024年の定時株主総会における取締役及び監査役候補者名簿に関する情報を当社ウェブサイトに時期尚早に開示したこと。

次に、同社は、法律の規定に従って不完全な内容の情報を公開する行為に対して、政令第156/2020/ND-CP号第42条第3項b号の規定に従って6,000万ドンの罰金を科せられました。したがって、当社は、2024年コーポレートガバナンス報告書において、2024年第4四半期の取締役会の決議事項を記載しておりません。 2023年度及び2024年度コーポレートガバナンス報告書において、当社の関連当事者との取引、主要株主に対する金銭の貸付取引等について記載しておりません。取締役会メンバーに関する情報セクションに、独立取締役の役職名が記載されていません。

最終的に、同社は、株主との取引に関する規制違反を理由に、2021年12月30日付の政府政令第156/2020/ND-CP号の一部条項を改正および補足する政令第128/2021/ND-CP号、第1条第13項の規定に基づき改正および補足された政令第156/2020/ND-CP号、第6条第c項の規定に従い、1億2,500万ドンの罰金を科せられた。

2023年および2024年の監査済み財務報告書に記録されているように、Vu Tuan Cuong氏とLe Quoc Huong氏が当社の主要株主です。しかし、2023年度監査済財務諸表を説明する付録2には、同社がVu Tuan Cuong氏に3,100億VND、Le Quoc Huong氏に250億VNDを貸与したことが記載されている。 2024年度監査済財務諸表の説明書付録2によると、同社はVu Tuan Cuong氏に45億VNDを貸し付けた。

同社に課せられた罰金の総額は2億7000万ドン。

出典: https://nhandan.vn/vi-pham-trong-giao-dich-va-bao-cao-2-doanh-nghiep-bi-phat-hanh-chinh-gan-500-trieu-dong-post875634.html