개별 사업 가계: 세무 준수 개선을 위한 여정에서 많은 과제를 안고 있는 "연결"

이는 10월 23일 오후, 노동신문이 세무부( 재무부 ) 및 VCCI와 협력하여 주최한 "자발적 준수와 전액 납세 촉진 - 강력한 시대 건설" 워크숍에서 주목할 만한 정보입니다.

개인 사업 가구는 여전히 세금 신고에 많은 어려움을 겪고 있습니다.

국세청에 따르면, 2025년 1월부터 9개월 동안 일시불 세금을 납부하던 18,500가구 이상이 신고 방식으로 전환했고, 약 2,530가구가 기업형으로 전환했으며, 신고 가구의 98%가 전자 세금 신고 및 납부를 완료했습니다. 133,000가구 이상이 전자 세금계산서 사용을 위해 등록했으며, 이는 2026년 1월 1일부터 일시불 세금 폐지를 위한 로드맵을 준비하는 데 중요한 단계입니다.

위 수치는 긍정적인 변화를 보여주지만, 이러한 과정을 지속 가능하게 하기 위해서는 여전히 많은 어려움이 있습니다. 풀뿌리 차원의 피드백에 따르면, 특히 식품, 서비스, 온라인 사업 분야의 개인 사업체와 가계 부문이 자발적 준수 개선에 가장 큰 어려움을 겪고 있는 것으로 나타났습니다.

MISA 주식회사 리테일 솔루션 부문 이사인 부이 티 트랑 씨. 사진: PV

대부분의 사업체는 고령이고 소규모 사업체이며, 기록 보관에 익숙하지 않고 행정 절차, 특히 전자 절차를 두려워합니다. 많은 사람들은 수익 투명성으로 인해 모든 운영 내역이 "공개"되고 쉽게 감사받을 수 있다는 점을 우려합니다.

뿐만 아니라, "송장 미수령" 관행은 사업주들이 규정에 따라 송장을 발행할 의욕을 잃게 만듭니다. 게다가 허위 신고, 탈세, 송장 매매, 사기 공모 등 고의로 법을 위반하는 사람들도 여전히 소수 존재합니다.

디지털 전환 및 위험 관리를 통해 자발적인 규정 준수를 촉진합니다.

워크숍에 참석한 전문가들은 세무업계가 지향해야 할 핵심 방향은 투명한 정책을 완성하고, 세무 관리를 간소화하고 현대화하는 것이라고 말했습니다.

베트남 조국전선 중앙위원회 위원인 맥꾸옥안 씨는 중소기업이 지불하는 세 가지 유형의 비용을 지적했습니다. 정신적 비용(규정 위반에 대한 두려움), 기회 비용(대기 시간과 현금 흐름 손실), 정보 비용(기관 간 이해와 지침의 불일치)입니다.

하노이 중소기업협회의 조사에 따르면, 비공식 사업 가구의 65% 이상이 "정확한 신고를 위한 지식이 부족하다"고 답했습니다. 한편, 기업으로 전환하는 가구의 90%는 "세무 규정 위반에 대한 두려움"이 가장 큰 장벽이라고 답했습니다. 현재 베트남은 중소기업 1개당 연간 평균 1천만~1천5백만 동(VND)의 세무 신고 비용을 지출하고 있으며, 여기에는 지원 서비스 고용 비용도 포함됩니다. 이러한 현실을 바탕으로, 막꾸옥안 씨는 세무 관리가 "관리-통제"에서 "동행-봉사"로 전환되어야 한다고 생각합니다.

국회 경제금융위원회 판득히에우 의원도 이에 동의하며, 세무 준수를 개선하기 위해서는 정책이 명확하고 절차가 단순해야 하며, 경영은 과정 중심에서 목표로 전환해야 한다고 말했습니다. 특히 디지털 전환은 경영 사고방식의 변화를 요구하며, 공공기관은 국민을 적극적으로 지원해야 합니다. 또한, 우수한 세무 준수 이력을 가진 사람들을 독려하고, 위반자와 위반자를 명확히 구분하여 자각심을 고취하는 메커니즘이 필요합니다.

한편, MISA 주식회사의 리테일 솔루션 부문 이사인 부이 티 트랑 씨는 기술이 기업이 세금을 더 쉽게 준수하는 데 도움이 되는 핵심이라고 말했습니다.

"기업은 무엇을 해야 하는지, 얼마나 쉬운지, 그리고 제대로 했을 때 얻을 수 있는 이점을 이해하는 것이 중요합니다. 동시에 데이터 연결과 자동화는 기업이 오류 위험을 줄이고, 납세 의무를 잊어버리는 것을 방지하며, 규정 준수가 더 쉬워지는 데 도움이 됩니다."라고 트랑 씨는 말했습니다.

JICA 조세 프로젝트(일본) 수석 고문인 노구치 다이스케 씨는 일본의 경험을 인용하며 "신뢰는 자발적인 납세 이행을 유지하는 데 결정적인 요소"라고 말했습니다. 일본은 세무 교육, 절차의 투명성, 그리고 납세자를 지원하는 컨설팅 기관 네트워크 구축을 통해 성공을 거두었습니다.

그는 베트남이 전자 송장이나 e-Tax Mobile과 같은 도구를 통해 올바른 방향으로 나아가고 있다고 생각하지만, 중소기업들이 문제에 직면했을 때 자신감을 잃지 않도록 더 많은 지원이 필요하다고 생각합니다. 이는 베트남이 현대적이고 투명하며 공정한 조세 제도로 한 걸음 더 나아가는 기반이기도 합니다.

딜로이트 베트남 세무 및 법률 컨설팅 서비스 부총괄 부이 응옥 투안(Bui Ngoc Tuan) 씨는 " 단기간에 1만 8천 가구 이상이 세무 신고를 의무화한 것은 개별 경제 부문의 동반자 정신과 변화에 대한 의지를 보여줍니다. 하지만 이러한 변화가 진정으로 확산되려면 관리 기관, 컨설팅 기관, 그리고 기술 기업의 지속적인 지원이 필요합니다. 중요한 것은 단순히 관리를 강화하는 것뿐만 아니라, 더 중요한 것은 신뢰를 구축하고, 준수하는 사람들이 그 혜택을 명확히 인지하고 위반자들이 피해갈 수 없도록 공정한 환경을 조성하는 것입니다. 기업들이 세무 신고, 송장 발행, 장부 정리가 쉽고 공정하다고 느낄 때, 자발적인 준수는 의무가 아닌 습관이 될 것입니다."라고 말했습니다.

마이 손 재무부 세무국 차장: 세무 업계는 세무 정책에 대해 "국민이 알고, 이해하고, 동의하는" 방향으로 빠르게 전환하고 있습니다. 구호만 외치면 제대로 이해할 수 없기 때문입니다. 세무 업계는 현재 4대 개혁 단계를 거쳐 디지털 데이터 기반 관리로 전환하고 있습니다. 이에 따라 세무 데이터 시스템은 은행, 보험, 세관, 산업통상자원부, 천연자원환경부와 연계되어 비교 및 신고를 유도하고 오류와 규정 준수 비용을 절감할 수 있도록 하고 있습니다. 또한, 2026년부터 구축을 목표로 블록체인과 인공지능(AI)을 활용한 차세대 관리 시스템을 구축하고 있습니다.

목표는 빅데이터를 활용하여 위험 분석, 부정행위 적발, 납세자 지원 강화를 위한 것입니다. 행정 비용을 일반적인 30%보다 높은 44%까지 절감하고자 노력합니다. 이는 우호적이고 투명하며 효과적인 세무 환경을 구축하여 국가 발전에 기여하고 사회 보장을 보장하려는 의지이자 의지입니다.

출처: https://hanoimoi.vn/ho-kinh-doanh-ca-the-mat-xich-nhieu-thach-thuc-trong-hanh-trinh-nang-cao-tuan-thu-thue-720680.html