Håndteringen av tap på gjeld i banknæringen vil fortsatt møte mange vanskeligheter.

[annonse_1]

Ifølge statistikk fra en rekke verdipapirselskaper økte det estimerte resultatet etter skatt for børsnoterte banker i fjerde kvartal 2023 med 25 % sammenlignet med samme periode i fjor. Bankenes overskudd forbedret seg i årets siste kvartal, hovedsakelig på grunn av at bankene økte utlånene sine, samt en kraftig nedgang i kapitalkostnadene.

Imidlertid er aktivakvaliteten fortsatt et bemerkelsesverdig punkt i bildet av forretningsresultatene for 2023. Bransjens tapsgrad er på 2,2 %, en økning på 64 basispunkter fra 2022 og det høyeste nivået siden 2015.

Nesten alle banker fortsatte å registrere en økning i tapsgraden sammenlignet med begynnelsen av året og de foregående kvartalene. I gjennomsnitt hadde statseide forretningsbanker en økning på 0,4 % sammenlignet med begynnelsen av året, mens tallet for aksjeselskapsbanker var 0,7 %. Samtidig sank også tapsgraden til det laveste nivået siden slutten av 2020, og registrerte 93,8 % (i 2022 vil denne andelen være 136,9 %).

For eksempel viser TPBanks finansrapport for 4. kvartal 2023 at selv om de totale driftsinntektene økte sterkt, falt bankens nettoresultat i dette kvartalet med 67,5 % sammenlignet med samme periode i 2022.

Den kraftige nedgangen i fortjenesten i fjerde kvartal har ført til at TPBanks nettoresultat for hele året 2023 har sunket med 28,7 % sammenlignet med 2022, og nådde 4 463 milliarder VND.

Årsaken er at avsetningskostnadene i fjerde kvartal 2023 økte kraftig, mer enn 17 ganger høyere enn i samme periode, noe som førte til at hele årets avsetningskostnader økte til 3 946 milliarder VND, en økning på 114 % sammenlignet med 2022.

Det er verdt å merke seg at TPBanks tapsgrad var 2,05 % ved utgangen av fjerde kvartal 2023, en nedgang på 0,93 prosentpoeng sammenlignet med forrige kvartal, men fortsatt høy sammenlignet med 0,84 % ved utgangen av 2022.

Økningen i nedskrivninger i siste kvartal 2023 vil føre til at bankens tapsdekningsgrad (LLR) for utlån når 63,7 % innen utgangen av 2023, men den vil fortsatt være mye lavere enn 135 % ved utgangen av 2022, noe som tyder på at eiendelskvaliteten kan forverres ytterligere i den kommende perioden.

Til tross for atACB har den laveste tapsgraden i systemet, som bare utgjorde 1,2 % av totale utestående lån ved utgangen av fjoråret, har tapsgraden nådd 5 885 milliarder VND, en økning på 93 % sammenlignet med utgangen av 2022. Kostnadene for avsetninger for kredittrisiko økte også dramatisk fra 70 milliarder VND i 2022 til 1 804 milliarder VND i 2023.

Angående historien om tap på gjeld i banknæringen, sa finansanalytiker Dr. Nguyen Duy Phuong, investeringsdirektør i DG Capital, at selv om de eksisterende problemene i 2023 ikke er overvunnet, er risikofaktoren til stede med tanke på 2024, som kommer fra den langsommere enn forventede gjenopprettingshastigheten i kredittetterspørselen og den fortsatte nedgangen i aktivakvaliteten.

Noe av innholdet om håndtering av tap på fordringer og sikkerhet i resolusjon 42/2017/QH14 er offisielt legalisert i kapittel XII i loven om kredittinstitusjoner, endret i 2024.

«Det er imidlertid fortsatt mange problemer å bekymre seg for, ettersom den nylig vedtatte endrede loven om kredittinstitusjoner har fjernet forskrifter om beslagleggelse av sikkerhet, beslagleggelse av eiendeler tilhørende parten som er underlagt tvangsfullbyrdelse, tilbakelevering av sikkerhet som bevis i straffesaker, administrative brudd på tap på fordringer; og har ikke utvidet antall personer som er kvalifisert til å delta i kjøp og salg av tap på fordringer, noe som kan gjøre håndtering av tap på fordringer vanskeligere.»

Ut fra det kan man se at prosessen med å håndtere tap på gjeld vil kreve mer tid, og banker som har gode buffere og kapitalbuffere vil ha flere fordeler, uttalte dr. Nguyen Duy Phuong.

[annonse_2]
Kilde