Rozszerzenie inwestycji w ubezpieczenia depozytów: Propozycja starannej oceny ryzyka

Gubernator Nguyen Thi Hong przedstawia rządową propozycję dotyczącą projektu ustawy o gwarantowaniu depozytów (zmienionej). Zdjęcie: PT

Przedstawiając rządowy projekt ustawy o ubezpieczeniach depozytów (zmienionej), prezes Banku Państwowego Wietnamu Nguyen Thi Hong powiedział, że w odniesieniu do wypłat ubezpieczeniowych projekt ustawy określa moment, w którym obowiązek wypłaty środków ubezpieczeniowych powstaje w jednym z następujących momentów.

Po pierwsze, plan upadłości instytucji kredytowej zostaje zatwierdzony przez Bank Państwowy Wietnamu, a Bank Państwowy posiada dokument potwierdzający, że oddział banku zagranicznego nie jest w stanie wypłacać depozytów deponentom.

Po drugie, Bank Państwowy Wietnamu wydał dokument zawieszający działalność depozytową specjalnie kontrolowanych instytucji kredytowych w przypadku, gdy instytucja kredytowa zgromadziła straty przekraczające 100% wartości jej kapitału zakładowego i funduszy rezerwowych, zgodnie z najnowszymi zbadanymi sprawozdaniami finansowymi.

Po trzecie, jest to sprawa płatności, mająca na celu zapewnienie bezpieczeństwa systemu oraz porządku i bezpieczeństwa społecznego. Wydłużenie terminu płatności składek na ubezpieczenia społeczne ma na celu pilne rozwiązanie problemów z wykorzystaniem funduszu rezerwy operacyjnej Zakładu Ubezpieczeń Społecznych.

W odniesieniu do limitu wypłaty z tytułu ubezpieczenia depozytów, projekt ustawy uzupełnia przepisy: w przypadku powstania obowiązku wypłaty środków z tytułu ubezpieczenia zgodnie z przepisami art. 21 ust. 2 i 3 niniejszej ustawy, w szczególnych przypadkach Prezes Banku Państwowego ustala maksymalny limit wypłaty równy wszystkim zabezpieczonym depozytom deponentów w podmiotach uczestniczących w systemie ubezpieczeń depozytów. Limit wypłaty z tytułu ubezpieczenia depozytów w przypadku realizacji planu upadłości instytucji kredytowej objętej szczególną kontrolą stosuje się zgodnie z przepisami ustawy o instytucjach kredytowych.

W odniesieniu do składek ubezpieczeniowych, aby zapewnić podstawę do stosowania elastycznego mechanizmu opłat, dostosowanego do realiów, a jednocześnie zapewniającego stabilne źródło dochodów z tytułu składek ubezpieczeniowych, projekt ustawy powierza Prezesowi Banku Państwowego ustalanie wysokości składek ubezpieczeniowych, stosowanie jednolitych lub zróżnicowanych składek ubezpieczeniowych, zgodnie ze specyfiką wietnamskiego systemu instytucji kredytowych w każdym okresie. W przypadku instytucji kredytowych objętych szczególną kontrolą, projekt ustawy uzupełnia przepisy dotyczące tymczasowego zwrotu długu z tytułu składek ubezpieczeniowych, powstałego przed objęciem ich szczególną kontrolą, tworząc w ten sposób podstawę do tego, aby ta instytucja nie płaciła natychmiast niedopłat, opłat za opóźnienie w płatnościach i ewentualnych opłat za opóźnienie w płatnościach. Instytucje kredytowe są odpowiedzialne za opracowanie planu spłaty kwoty tymczasowo odroczonej w ramach planu restrukturyzacji.

W odniesieniu do działalności inwestycyjnej instytucji gwarantowania depozytów, projekt przejmuje i uzupełnia bezpieczne formy inwestowania, w tym kupno i sprzedaż obligacji, certyfikatów depozytowych lub deponowanie pieniędzy w bankach komercyjnych z kapitałem państwowym lub z kapitałem przedsiębiorstw państwowych powyżej 50%. Projekt stanowi, że instytucja gwarantowania depozytów musi kontrolować i zarządzać ryzykiem inwestycyjnym; Prezes Banku Państwowego określa metody i procedury zarządzania ryzykiem. Przepisy dotyczące działalności inwestycyjnej instytucji gwarantowania depozytów są zbliżone do przepisów dotyczących działalności inwestycyjnej ubezpieczeń społecznych i budżetu państwa, określonych w Ustawie o ubezpieczeniach społecznych, dekrecie nr 24/2016/ND-CP określającym tryb zarządzania budżetem państwa (zmienionym i uzupełnionym), w którym portfel inwestycyjny jest rozszerzany o niektóre rodzaje działalności inwestycyjnej o niskim ryzyku (takie jak deponowanie pieniędzy w bankach komercyjnych z kapitałem państwowym…) w celu zwiększenia efektywności inwestycyjnej tych funduszy.

Przedstawiając raport z przeglądu, przewodniczący Komisji Ekonomicznej i Finansowej Phan Van Mai stwierdził, że Komisja Ekonomiczna i Finansowa zasadniczo zgadza się z zapisami projektu ustawy, ale jednocześnie zaproponował, aby dokładnie przeanalizować regulacje dotyczące składek ubezpieczeniowych depozytów, zarówno w celu zapewnienia stabilnych źródeł dochodu dla organizacji ubezpieczeniowych depozytów, aby mogły skutecznie wdrażać politykę ubezpieczeniową depozytów, jak i w celu dostosowania ich do możliwości finansowych organizacji uczestniczących w ubezpieczeniu depozytów.

Przewodniczący Komisji Ekonomiczno-Finansowej Phan Van Mai. Zdjęcie: Duy Linh

Agencja audytorska uważa również, że konieczne jest regularne przeglądanie i opracowanie planu działania w zakresie obliczania opłat za ubezpieczenie depozytów na podstawie oceny i klasyfikacji organizacji uczestniczących w ubezpieczeniu depozytów, określenie kryteriów oceny i klasyfikacji instytucji kredytowych, metod pomiaru ryzyka oraz metod obliczania opłat za ubezpieczenie depozytów na podstawie poziomu ryzyka; konieczne jest ustalenie i wyjaśnienie, że pobieranie opłat w celu pokrycia deficytu Funduszu Rezerwy Operacyjnej może odbywać się wyłącznie w szczególnych przypadkach mających wpływ na system, ograniczając przypadki, w których organizacje ubezpieczeń depozytów muszą zaciągać specjalne pożyczki w Banku Państwowym; jasne określenie limitu podwyżki opłat, limitu czasowego podwyżki opłat zgodnie z planem kompensacji specjalnych pożyczek z Banku Państwowego i natychmiastowego powrotu do normalnego poziomu opłat.

Jeśli chodzi o politykę instytucji kredytowych objętych szczególną kontrolą, która może tymczasowo odroczyć płatność składek ubezpieczeniowych depozytów, zaleca się uwzględnienie tej polityki w planie restrukturyzacji zatwierdzonym przez właściwy organ, aby zapewnić kompleksowość przy rozpatrywaniu planu restrukturyzacji instytucji kredytowych objętych szczególną kontrolą; wyjaśnić okres, w którym instytucje kredytowe mogą tymczasowo odroczyć płatność składek ubezpieczeniowych depozytów; oraz plan postępowania w przypadku, gdy instytucja kredytowa objęta szczególną kontrolą nie może w całości zwrócić kwoty pieniędzy tymczasowo odroczonej zgodnie z planem restrukturyzacji.

W odniesieniu do limitu płatności ubezpieczeniowych, agencja kontrolna uważa, że regulacje Prezesa Banku Państwowego Wietnamu dotyczące limitów płatności ubezpieczeniowych w każdym okresie są właściwe, a jednocześnie powinny istnieć szczegółowe wytyczne dotyczące zasad dostosowywania limitów płatności ubezpieczeniowych zgodnie z praktyką, chroniąc uzasadnione prawa i interesy deponentów. W odniesieniu do płatności przekraczających limit, konieczne jest określenie podstaw do określania „szczególnych przypadków” płatności przekraczających limit oraz zbadanie przejrzystego procesu zatwierdzania z udziałem odpowiednich agencji, takich jak Bank Państwowy Wietnamu, Ministerstwo Finansów itp.

W odniesieniu do działalności inwestycyjnej Korporacji Ubezpieczeń Depozytów, organ audytorski zaleca identyfikację i pełną ocenę ryzyka związanego z rozszerzaniem działalności inwestycyjnej, opracowanie planów zapobiegania ryzyku, jego kontroli i zarządzania nim, analizę i ocenę efektywności wykorzystania kapitału podczas rozszerzania działalności inwestycyjnej, utworzenie mechanizmów ochrony kapitału, zapewnienie płynności i bezpieczeństwa działalności inwestycyjnej; inwestycje mogą być dokonywane jedynie przy zapewnieniu równowagi między zdolnościami a zdolnościami rezerwowymi w zakresie działalności Ubezpieczeń Depozytów.

Jednocześnie należy wyjaśnić rolę Banku Państwowego jako organu reprezentującego własność państwową instytucji gwarantowania depozytów przy podejmowaniu decyzji o kryteriach portfela inwestycyjnego, strukturze inwestycji, a także kontrolowaniu i zarządzaniu ryzykiem związanym z działalnością inwestycyjną; należy także określić obowiązki właściwych stron w zakresie zarządzania ryzykiem.

Ubezpieczenia depozytów uczestniczą w zarządzaniu kryzysami systemowymi

Jednym z nowych punktów Ustawy o Ubezpieczeniach Depozytów (zmienionej) jest przepis, zgodnie z którym Organizacja Ubezpieczeń Depozytów udziela pożyczek specjalnych podmiotom uczestniczącym w Ubezpieczeniach Depozytów: w przypadku, gdy organizacje uczestniczące w Ubezpieczeniach Depozytów są interweniowane wcześniej, podlegają specjalnej kontroli i wycofują środki w ramach operacji; w celu wdrożenia planów naprawczych, obowiązkowych planów transferowych. Organizacja Ubezpieczeń Depozytów podejmuje decyzje w sprawie pożyczek specjalnych, w tym pożyczek z zabezpieczeniem/bez zabezpieczenia, z odsetkami/bez odsetek.

Projekt ustawy uzupełnia regulacje dotyczące płatności mające na celu zapewnienie bezpieczeństwa systemu, porządku społecznego i bezpieczeństwa oraz stanowi, że Ośrodkowi gwarantowania depozytów udzielane są specjalne pożyczki przez Bank Państwowy z oprocentowaniem 0%, bez zabezpieczeń, w przypadku gdy środki zgromadzone w funduszu rezerw operacyjnych nie wystarczają na wypłatę środków deponentom; Ośrodkowi gwarantowania depozytów opracowuje plan wypłacania zaliczek na poczet opłat z tytułu ubezpieczenia depozytów w celu rekompensaty za udzielenie specjalnej pożyczki.

Ponadto projekt ustawy uzupełnia przepisy: W przypadku incydentu lub kryzysu zagrażającego bezpieczeństwu systemu instytucji kredytowych, instytucja gwarantowania depozytów uczestniczy w postępowaniu w przypadku incydentu lub kryzysu zgodnie z postanowieniami niniejszej ustawy. Rząd podejmuje decyzję o innych środkach zaradczych w przypadku incydentu lub kryzysu.

W związku z tą kwestią organ audytorski zaproponował wydanie szczegółowych instrukcji dotyczących maksymalnej wysokości pożyczek specjalnych na łączny fundusz rezerw operacyjnych; opracowanie zestawu przejrzystych kryteriów zatwierdzania pożyczek specjalnych; wzmocnienie mechanizmu monitorowania wykorzystania pożyczek specjalnych z organizacji ubezpieczeń depozytów, wyjaśnienie, w jakich przypadkach instytucje kredytowe zaciągają pożyczki specjalne z Banku Państwowego, a w jakich przypadkach pożyczki specjalne z organizacji ubezpieczeń depozytów; wydanie szczegółowych instrukcji dotyczących warunków, stóp procentowych i zabezpieczeń pożyczek specjalnych organizacji ubezpieczeń depozytów dla instytucji kredytowych.

W odniesieniu do udziału w rozwiązywaniu incydentów i kryzysów w działalności instytucji kredytowych, Komitet Ekonomiczno-Finansowy zaleca rozważenie nieregulowania tej treści, ponieważ treść polityki pokrywa się z przepisami zawartymi w klauzuli 4 artykułu 162 ustawy o instytucjach kredytowych.

Source: https://baodautu.vn/bao-hiem-tien-gui-duoc-mo-rong-dau-tu-de-nghi-danh-gia-ky-rui-ro-d419657.html