Nowelizacja ustawy o gwarantowaniu depozytów w celu stworzenia podstaw prawnych do stosowania elastycznego mechanizmu ustalania składek na ubezpieczenie depozytów, dostosowanego do praktycznej sytuacji systemu instytucji kredytowych w każdym okresie.

W projekcie ustawy o gwarantowaniu depozytów (zmienionej) Bank Państwowy (SBV) stwierdził, że po 12 latach wdrażania ustawy o gwarantowaniu depozytów (ZG) oprócz osiągniętych rezultatów pojawiły się trudności i problemy, które należy rozwiązać - w tym nowelizacja i uzupełnienie przepisów dotyczących opłat ZG.

Elastyczny mechanizm opłat za ubezpieczenie depozytów w każdym okresie

Projekt ustawy o ubezpieczeniu depozytów (zmieniony) proponuje: Prezes Banku Państwowego ustala wysokość składki na ubezpieczenie depozytów, stosowanie wysokości składki na ubezpieczenie depozytów na tym samym poziomie lub różnicowanie jej zgodnie ze specyfiką wietnamskiego systemu instytucji kredytowych w każdym okresie. Jest to uważane za poprawkę mającą na celu stworzenie podstawy prawnej do stosowania elastycznego mechanizmu opłat (na tym samym poziomie lub różnicowanie jej) zgodnie z praktyczną sytuacją systemu instytucji kredytowych w każdym okresie; jednocześnie decentralizację uprawnień do decydowania o składkach na ubezpieczenie depozytów na Prezesa Banku Państwowego. Tymczasem, zgodnie z przepisami obowiązującej ustawy o ubezpieczeniu depozytów, Prezes Rady Ministrów ustala ramy składek na ubezpieczenie depozytów; Bank Państwowy ustala konkretne poziomy składek na ubezpieczenie depozytów dla organizacji uczestniczących w ubezpieczeniu depozytów na podstawie wyników oceny i klasyfikacji tych organizacji.

Zdjęcie ilustracyjne

Oceniając proponowane zmiany i uzupełnienia, eksperci stwierdzili, że decentralizacja uprawnień do regulacji składek ubezpieczeniowych depozytów na rzecz Prezesa Banku Państwowego jest zgodna z polityką promowania decentralizacji i delegowania uprawnień Partii i Państwa; jednocześnie jest zgodna z uprawnieniami, funkcjami i zadaniami Banku Państwowego. Bank Państwowy jest państwową agencją zarządzającą, której funkcją jest kontrola i nadzór nad systemem instytucji kredytowych, a także państwową agencją zarządzającą działalnością w zakresie gwarantowania depozytów. W związku z tym Bank Państwowy ma wystarczające podstawy do regulowania poziomu składek ubezpieczeniowych depozytów i stosowania takich samych lub zróżnicowanych składek ubezpieczeniowych depozytów, zgodnie z sytuacją praktyczną.

Ponadto regulacja jest elastyczna (Prezes Banku Państwowego reguluje stosowanie opłat z tytułu ubezpieczenia depozytów o jednakowej randze lub różnicuje je zgodnie ze specyfiką systemu instytucji kredytowej w danym okresie) na podstawie:

Po pierwsze, system opłat ryczałtowych i system opłat różnicowych mają swoje zalety i wady; system bez opłat ma zalety absolutne. W związku z tym system opłat różnicowych (instytucje kredytowe o niskim ratingu i wysokim ryzyku muszą płacić wyższe opłaty; instytucje kredytowe o wysokim ratingu i bezpiecznej działalności muszą płacić niższe opłaty) ma tę zaletę, że jest zgodny z zasadami rynkowymi, zachęcając instytucje kredytowe do poprawy zdolności zarządzania, ostrożnego i bezpiecznego działania, aby płacić niższe opłaty za ubezpieczenie depozytów. System opłat różnicowych ma jednak tę wadę, że instytucje kredytowe o niskim ratingu i trudniejszej sytuacji finansowej muszą płacić wyższe opłaty; w związku z tym ten system opłat może utrudniać działalność instytucjom kredytowym o niskim ratingu.

Po drugie, w kontekście ograniczonej świadomości deponentów na temat polityki gwarantowania depozytów, natychmiastowe wprowadzenie zróżnicowanych opłat może bezpośrednio wpłynąć na ich zachowanie; może to prowadzić do ryzyka masowego wypłacania pieniędzy z instytucji kredytowych o niskim ratingu i przechodzenia deponentów do instytucji o wyższym ratingu (ponieważ informacje o ratingach stosowanych do obliczania opłat za gwarantowanie depozytów prawdopodobnie nie będą całkowicie poufne). Dlatego przejście na zróżnicowany system opłat musi zostać starannie przemyślane w oparciu o praktyki rynkowe.

Obecnie w Wietnamie nadal obowiązuje mechanizm stałej składki ubezpieczeniowej depozytów (stawka opłaty w wysokości 0,15% rocznie, naliczana od całkowitego średniego salda depozytów wszystkich ubezpieczonych depozytów w instytucji uczestniczącej w systemie ubezpieczeń depozytów). Obecnie stosowanie tego mechanizmu składki ubezpieczeniowej depozytów jest zgodne z praktykami operacyjnymi instytucji kredytowych w Wietnamie, przyczyniając się do stabilnego wzrostu funduszu rezerwowego Wietnamskiego Systemu Ubezpieczeń Depozytów, stanowiąc ważne źródło finansowania wpłat składek ubezpieczeniowych i obsługi słabych instytucji kredytowych.

Praktyka międzynarodowa pokazuje, że liczba krajów stosujących składki ryczałtowe lub różnicowe jest dość równomierna. Według corocznego badania Międzynarodowego Stowarzyszenia Ubezpieczycieli Depozytów (IADI) z 2024 roku, spośród 110 ubezpieczycieli depozytów, którzy odpowiedzieli na pytanie o składki ubezpieczeniowe, 50 ubezpieczycieli depozytów (46%) zastosowało składki ryczałtowe, 52 ubezpieczycieli depozytów (47%) zastosowało składki różnicowe, a 8 ubezpieczycieli depozytów (7%) zastosowało zarówno składki ryczałtowe, jak i różnicowe. Ta równowaga odzwierciedla fakt, że kraje starannie rozważają zalety i wady każdego systemu składek przed podjęciem decyzji o jego wprowadzeniu w swoim kraju.

Dlatego proponowana treść projektu ustawy o ubezpieczeniu depozytów (zmienionej) zapewnia elastyczność w stosowaniu jednolitego lub zróżnicowanego mechanizmu opłat odpowiedniego dla każdego okresu, przy uwzględnieniu specyfiki systemu instytucji kredytowych w Wietnamie.

Podwyższenie składek na ubezpieczenie depozytów w celu zrównoważenia specjalnych pożyczek z Banku Państwowego

Projekt ustawy o ubezpieczeniu depozytów (zmieniony) proponuje: W przypadku gdy Organizacja Ubezpieczeń Depozytów zaciągnie pożyczkę specjalną od Banku Państwowego, Organizacja Ubezpieczeń Depozytów opracowuje plan podwyższenia składki na ubezpieczenie depozytów w celu rekompensaty pożyczki specjalnej od Banku Państwowego i przedstawia go Bankowi Państwowemu do rozpatrzenia i podjęcia decyzji .

Jednocześnie w projekcie ustawy zaproponowano również regulacje dotyczące pożyczek specjalnych z Banku Państwowego w następujący sposób: Organizacja Ubezpieczeń Depozytów opracuje plan zwiększenia składek ubezpieczeniowych na ubezpieczenie depozytów w celu rekompensaty pożyczek specjalnych; wykorzysta pieniądze na spłatę pożyczek specjalnych instytucji kredytowych, dochodów ze sprzedaży papierów wartościowych będących w posiadaniu Organizacji Ubezpieczeń Depozytów, z likwidacji aktywów instytucji kredytowych z pożyczkami specjalnymi oraz składek ubezpieczeniowych na ubezpieczenie depozytów w celu priorytetowego spłacenia pożyczek specjalnych dla Banku Państwowego.

Wiadomo, że powyższa propozycja została złożona w celu synchronizacji z przepisami Ustawy o instytucjach kredytowych z 2024 r. Ponadto, zgodnie z zapisami projektu ustawy, Wietnamski Fundusz Ubezpieczeń Depozytów zaciąga pożyczki z Banku Państwowego tylko wtedy, gdy Fundusz Rezerw Operacyjnych nie wystarcza na wypłatę środków deponentom. Zatem podwyżka opłat ma zastosowanie tylko w szczególnych sytuacjach, co stwarza podstawy dla Wietnamskiego Funduszu Ubezpieczeń Depozytów, aby zapewnić bardziej korzystne warunki planowania finansowego, równoważąc źródła kapitału; zapewniając zdolność do wypłat deponentom, a jednocześnie umożliwiając szybszą akumulację środków na spłatę pożyczek od Banku Państwowego.

Zdaniem ekspertów, działalność bankowa ma zasadniczo charakter łańcuchowy i podlega efektowi domina; upadłość jednego banku może prowadzić do serii wypłat i wpływać na bezpieczeństwo innych banków (nawet gdy inne banki działają bezpiecznie i sprawnie). Dlatego też, gdy Fundusz Rezerw Operacyjnych nie wystarcza na wypłatę środków deponentom na dużą skalę, pozostałe, sprawne banki są zobowiązane do uiszczania dodatkowych opłat, aby zapewnić zaufanie deponentów, unikając w ten sposób sytuacji masowych wypłat w sprawnych bankach. Zapewnia to zasadę wykorzystania zasobów rynkowych do rozwiązywania problemów rynku, ograniczając wykorzystanie budżetu państwa. Podwyżka opłat obowiązuje tylko przez określony czas, zgodnie z planem rekompensaty pożyczek z Banku Państwowego Wietnamu z Funduszu Ubezpieczeń Depozytów Wietnamu; nie jest ona wdrażana przez długi czas.

Zgodnie z międzynarodowymi standardami gwarantowania depozytów, zaleca się, aby awaryjny mechanizm finansowania systemu gwarantowania depozytów został upubliczniony w ustawie lub przepisach wykonawczych do ustawy. Według corocznego badania IADI z 2024 r. dotyczącego dodatkowych lub rezerwowych źródeł finansowania dla organizacji gwarantowania depozytów w sytuacjach awaryjnych, 76 na 108 (70,3%) organizacji gwarantowania depozytów odpowiedziało, że posiada mechanizm pobierania dodatkowych składek gwarantowania depozytów, a 16 na 108 (14,8%) organizacji gwarantowania depozytów posiada mechanizm pobierania składek gwarantowania depozytów z góry.

Odroczenie płatności składki ubezpieczeniowej depozytów

Projekt ustawy o ubezpieczeniu depozytów proponuje również, aby instytucje kredytowe objęte szczególną kontrolą (KSDB) miały możliwość czasowego odroczenia płatności niedopłaconych składek z tytułu ubezpieczenia depozytów, opóźnień w płatnościach oraz ewentualnych opóźnień w płatnościach, które wystąpiły przed objęciem instytucji kredytowej szczególną kontrolą. Instytucje kredytowe objęte szczególną kontrolą są odpowiedzialne za opracowanie planu pełnej spłaty odroczonej kwoty w planie restrukturyzacji przedłożonym właściwemu organowi do zatwierdzenia.

Oceniając tę propozycję, eksperci stwierdzili, że artykuł 166 ust. 3 ustawy o instytucjach kredytowych stanowi: „Instytucje kredytowe objęte szczególną kontrolą są zwolnione z obowiązku opłacania składek na ubezpieczenie depozytów”. Jednak obowiązujące przepisy nie przewidują odroczenia płatności składek w przypadku, gdy instytucje kredytowe podlegają szczególnej kontroli. W rzeczywistości zdarzają się sytuacje, w których instytucje kredytowe, po objęciu szczególną kontrolą, mają trudności finansowe, co prowadzi do braku możliwości opłacania składek na ubezpieczenie depozytów, które instytucja kredytowa była winna przed objęciem szczególną kontrolą. W takim przypadku instytucje te będą musiały ponieść ciężar opłacania składek na ubezpieczenie depozytów i płacić kary za każdy dzień opóźnienia w płatnościach, podczas gdy instytucja kredytowa nie będzie miała możliwości finansowych na opłacanie składek.

Zdaniem ekspertów, regulacja dotycząca odroczenia płatności niedopłaconych lub opóźnionych składek na ubezpieczenie depozytów przed objęciem ich szczególną kontrolą nie tylko stwarza korzystne warunki dla organizacji uczestniczących w systemie ubezpieczeń depozytów, aby miały czas na przywrócenie działalności, ale także pomaga organizacjom ubezpieczeń depozytów proaktywnie monitorować, obsługiwać i pobierać zaległe opłaty w bardziej racjonalny sposób. Odroczona opłata nie zostanie anulowana, ale instytucja kredytowa jest odpowiedzialna za opracowanie planu pełnej spłaty odroczonej kwoty w planie restrukturyzacji przedłożonym właściwemu organowi do zatwierdzenia.

Source: https://congthuong.vn/sua-doi-luat-bao-hiem-tien-gui-de-tao-co-so-phap-ly-ap-dung-co-che-phi-bao-hiem-tien-gui-linh-hoat-phu-hop-thuc-tien-he-thong-to-chuc-tin-dung-tung-thoi-ky-429286.html