6 tipos de garantias para reduzir riscos de crédito em bancos a partir de 1º de julho

[anúncio_1]

O Banco Estatal do Vietnã emitiu a Circular 22/2023/TT-NHNN alterando a Circular 41/2016/TT-NHNN que regulamenta os índices de adequação de capital para bancos e agências bancárias estrangeiras.

Esta Circular entra em vigor em 1º de julho de 2024.

6 tipos de garantias para minimizar o risco de crédito em bancos

Assim, a mitigação do risco de crédito por garantia aplica-se apenas às seguintes garantias:

Em primeiro lugar, dinheiro em espécie, títulos, cartões de poupança emitidos por instituições de crédito e agências bancárias estrangeiras.

Segundo, ouro (ouro padrão, ouro físico, ouro para joias com valor convertido para ouro 99,99).

Terceiro, títulos emitidos ou garantidos para pagamento pelo Governo do Vietnã, o Banco do Estado, os Comitês Populares das províncias e cidades administradas centralmente e os bancos de investimento.

Quarto, títulos de dívida emitidos por governos e organizações públicas de governos são classificados como BB- ou superior por agências independentes de classificação de crédito.

Quinto, os títulos de dívida emitidos por empresas são classificados como BBB- ou superior por agências independentes de classificação de crédito.

Sexto, as ações estão listadas na Bolsa de Valores do Vietnã.

Observe que os tipos de garantia acima devem garantir os seguintes requisitos: Cumprir as regulamentações legais sobre transações garantidas; Documentos valiosos, títulos de dívida e ações não são emitidos ou garantidos para pagamento pelo cliente e/ou pela empresa controladora, subsidiária ou afiliada do cliente.

A garantia especificada em (5) e (6) deve ter uma transação correspondente dentro de 10 dias úteis consecutivos antes do momento do cálculo e ser calculada de acordo com o preço de mercado diário.

Determinar o coeficiente de ajuste de garantia a partir de 1º de julho de 2024

O coeficiente de ajuste de garantia (Hc) calculado como uma porcentagem (%) é determinado da seguinte forma:

Dinheiro, cartões de poupança e títulos emitidos por bancos, agências bancárias estrangeiras, títulos emitidos ou garantidos para pagamento pelo Governo do Vietnã, Banco Estatal, Comitês Populares de províncias e cidades administradas centralmente, bancos de investimento têm um coeficiente de ajuste de 0;

Cartões de poupança, títulos, títulos e ouro têm os seguintes coeficientes de ajuste:

Classificação de crédito de emissores de títulos e valores mobiliários	Prazo restante	Governo (incluindo entidades que aplicam uma ponderação de risco de crédito equivalente ao governo) (%)	Outros emissores (%)
AAA para AA-	≤ 1 ano	0,5	1
	> 1 ano, ≤ 5 anos	2	4
	> 5 anos	4	8
- A+ para BBB- - Cartões de poupança, títulos de instituições de crédito, outras agências bancárias estrangeiras	≤ 1 ano	1	2
	> 1 ano, ≤ 5 anos	3	6
	> 5 anos	6	12
BB+ para BB-, exceto cartões de poupança, títulos de instituições de crédito e outras agências bancárias estrangeiras	Todos os tipos de prazos	15
Ações incluídas no índice de ações VN30/HNX30 (incluindo títulos conversíveis dessas ações) e Ouro		15
Outras ações listadas na Bolsa de Valores do Vietnã		25

Regulamentos e procedimentos para determinar o status de risco de mercado para gerenciar o risco de mercado

Para determinar os requisitos de capital para riscos de mercado, os bancos e as agências bancárias estrangeiras devem ter regulamentos escritos sobre as condições e os critérios para a determinação dos itens dentro do escopo da carteira de negociação para calcular as posições de risco na carteira de negociação, garantindo a separação da carteira bancária. Os bancos e as agências bancárias estrangeiras devem:

- Distinguir entre transações no livro comercial e no livro bancário. Os dados das transações devem ser registrados de forma precisa, completa e rápida no sistema de banco de dados de gestão de riscos e no sistema contábil do banco ou agência bancária estrangeira.

- Identifique o departamento comercial que realiza diretamente a transação.

- As transações nos livros comerciais e contas bancárias devem ser refletidas no sistema contábil e comparadas com os dados registrados pelo departamento comercial (diário de transações ou outra forma de registro).

- O departamento de auditoria interna deve revisar e avaliar regularmente itens nos livros comerciais e bancários.

Sabedoria

[anúncio_2]
Fonte