Gestionarea datoriilor neperformante în sectorul bancar se va confrunta în continuare cu multe dificultăți.

Conform statisticilor provenite de la o serie de companii de valori mobiliare, profitul estimat după impozitare al băncilor listate în trimestrul al patrulea al anului 2023 a crescut cu 25% față de aceeași perioadă a anului trecut. Profitul băncilor s-a îmbunătățit în ultimul trimestru al anului, în principal datorită creșterii creditării băncilor, precum și a unei scăderi accentuate a costurilor de capital.

Cu toate acestea, calitatea activelor rămâne un aspect notabil în tabloul rezultatelor afacerilor din 2023. Rata datoriilor neperformante la nivelul întregii industrii este de 2,2%, în creștere cu 64 de puncte de bază față de 2022 și cel mai ridicat nivel din 2015.

Aproape toate băncile au continuat să înregistreze o creștere a ratei datoriilor neperformante față de începutul anului și trimestrele precedente. În medie, băncile comerciale de stat au avut o creștere de 0,4% față de începutul anului, în timp ce cifra pentru băncile comerciale pe acțiuni a fost de 0,7%. În același timp, rata de acoperire a datoriilor neperformante a scăzut și ea la cel mai scăzut nivel de la sfârșitul anului 2020, înregistrând 93,8% (în 2022, această rată va fi de 136,9%).

De exemplu, Raportul financiar al TPBank pentru trimestrul 4/2023 arată că, deși venitul operațional total a crescut puternic, profitul net al băncii în acest trimestru a scăzut cu 67,5% față de aceeași perioadă din 2022.

Scăderea accentuată a profiturilor în trimestrul al patrulea a determinat o scădere a profitului net al TPBank pentru întregul an 2023 cu 28,7% față de 2022, ajungând la 4.463 miliarde VND.

Motivul este că, în trimestrul al patrulea al anului 2023, costurile cu provizioanele au crescut brusc, de peste 17 ori mai mari decât în aceeași perioadă, ceea ce a dus costurile cu provizioanele pe întregul an la 3.946 miliarde VND, o creștere de 114% față de 2022.

În mod special, la sfârșitul trimestrului al patrulea din 2023, rata datoriilor neperformante a TPBank era de 2,05%, în scădere cu 0,93 puncte procentuale față de trimestrul precedent, dar încă ridicată în comparație cu 0,84% la sfârșitul anului 2022.

Creșterea nivelului de provizionare din ultimul trimestru al anului 2023 va face ca rata de acoperire a pierderilor din credite (LLR) a băncii să ajungă la 63,7% până la sfârșitul anului 2023, dar va fi în continuare mult mai mică decât cea de 135% de la sfârșitul anului 2022, ceea ce sugerează că s-ar putea deteriora și mai mult calitatea activelor în perioada următoare.

Deși are cea mai mică rată a datoriilor neperformante din sistem, reprezentând doar 1,2% din totalul creditelor restante la sfârșitul anului trecut, cifra datoriilor neperformante aleACB a ajuns la 5.885 miliarde VND, o creștere de 93% față de sfârșitul anului 2022. Costurile de provizionare a riscului de credit au crescut, de asemenea, dramatic, de la 70 de miliarde VND în 2022 la 1.804 miliarde VND în 2023.

În ceea ce privește povestea datoriilor neperformante din industria bancară, analistul financiar Dr. Nguyen Duy Phuong, director de investiții la DG Capital, a declarat că, deși problemele existente în 2023 nu au fost depășite, privind spre 2024, factorul de risc este prezent, provenit din viteza de redresare mai lentă decât se aștepta a cererii de credit și din scăderea continuă a calității activelor.

Unele conținuturi privind gestionarea creanțelor neperformante și a garanțiilor din Rezoluția 42/2017/QH14 au fost legalizate oficial în Capitolul XII din Legea privind instituțiile de credit, modificată în 2024.

„Cu toate acestea, există încă multe probleme care susțin îngrijorarea, deoarece Legea privind instituțiile de credit, modificată recent, a eliminat reglementările privind confiscarea garanțiilor, confiscarea activelor părții supuse executării silite, restituirea garanțiilor ca probe în cauzele penale, încălcările administrative ale creanțelor neperformante; și nu a extins subiecții eligibili să participe la cumpărarea și vânzarea de creanțe neperformante, ceea ce poate îngreuna activitățile de gestionare a creanțelor neperformante.”

„Din aceasta, se poate observa că procesul de gestionare a datoriilor neperformante va necesita mai mult timp, iar băncile care au rezerve bune de capital și de rezervă vor avea mai multe avantaje”, și-a exprimat opinia Dr. Nguyen Duy Phuong.

Sursă