Потенциальный объем безнадежных долгов в TPBank увеличился вдвое

Потенциальный размер безнадежной задолженности в TPBank увеличился вдвое — Прибыль TPBank в 2023 году резко снизилась. Скриншот

Прибыль резко упала

Tien Phong Commercial Joint Stock Bank (TPBank) только что опубликовал свой финансовый отчет за четвертый квартал 2023 года, в котором многие показатели демонстрируют падение.

Соответственно, прибыль TPBank после уплаты налогов в четвертом квартале 2023 года составила всего 493 млрд донгов, что на 1 026 млрд донгов (или 67,5%) меньше, чем в четвертом квартале 2022 года; совокупная прибыль за весь год достигла 4 463 млрд донгов, что на 1 798 млрд донгов меньше, чем в предыдущем году (или 28,7%).

Объясняя колебания результатов деятельности за отчетный период, г-н Ле Куанг Тиен, заместитель председателя совета директоров, представитель организации (уполномоченное лицо на раскрытие информации), заявил, что в условиях нестабильной и не слишком улучшенной деловой ситуации на предприятиях, а также в связи с реализацией TPBank многочисленных льготных политик по процентным ставкам и принятием мер по снижению процентных ставок, освобождением от уплаты сборов для поддержки предприятий и физических лиц со снижением процентных ставок на тысячи миллиардов донгов, результаты деятельности банка не достигли ожидаемых.

Однако данные финансового отчета TPBank показывают, что чистый процентный доход (в основном доход от процентов по кредитам) по-прежнему растет достаточно хорошо.

Тем временем TPBank «перешёл в режим обратного движения», когда деятельность в сфере услуг пошла на спад, другие виды деятельности понесли убытки, и, в частности, TPBank пришлось выделить огромный бюджет на резервы. Резервы резко выросли, когда объём безнадежных долгов TPBank резко увеличился.

В частности, процентные доходы и аналогичные доходы в четвертом квартале 2023 года достигли 7 753 млрд донгов, увеличившись на 1 730 млрд донгов, или на 28,7%, по сравнению с четвертым кварталом 2022 года; совокупный доход за весь год увеличился с 21 811 млрд донгов до 28 559 млрд донгов.

Расходы на выплату процентов и аналогичные расходы в четвертом квартале 2023 года увеличились на 514 млрд донгов, или на 15,8%, до 3 757 млрд донгов; общая сумма за год достигла 16 135 млрд донгов по сравнению с 10 424 млрд донгов в 2022 году.

Видно, что, несмотря на участие в снижении процентных ставок по кредитам для поддержки предприятий и физических лиц, TPBank все же зафиксировал рост процентных доходов и аналогичных доходов, причем рост даже оказался более значительным, чем процентные расходы.

В результате чистый процентный доход банка увеличился на 1 216 млрд донгов, или на 43,7%, до 3 996 млрд донгов в четвертом квартале 2023 года; совокупный доход за год увеличился с 11 387 млрд донгов до 12 425 млрд донгов.

Таким образом, можно увидеть, что кредитование не является фактором, влияющим на «откат» TPBank. Прибыль банка резко сократилась: чистая прибыль от услуг сократилась на 702 млрд донгов, что эквивалентно 86%, до всего лишь 114 млрд донгов в четвертом квартале 2023 года; совокупная прибыль за год снизилась с 2 692 млрд донгов до 2 279 млрд донгов.

Между тем, другие виды деятельности привели к убыткам TPBank в размере 41,8 млрд донгов в четвертом квартале 2023 года; совокупный убыток за весь год составил 105 млрд донгов.

В частности, TPBank использовал необычайно высокий бюджет резервов. Расходы на резервы под кредитный риск в четвертом квартале 2023 года составили 1 970 млрд донгов, увеличившись на 1 855 млрд донгов, что эквивалентно 1 613%; общая сумма за год достигла 3 946 млрд донгов, увеличившись на 2 102 млрд донгов, что эквивалентно 114% по сравнению с 2022 годом.

Безнадежные долги удвоились

Видно, что резкое увеличение расходов на резервирование под кредитные риски на 1613% является одной из основных причин резкого снижения чистой прибыли TPBank. TPBank вынужден тратить значительные средства на резервы, поскольку объём безнадежных долгов, а также долгов, по которым существует вероятность потери капитала, в этом банке достиг рекордного уровня.

В частности, по состоянию на 31 декабря 2023 года объём просроченной задолженности TPBank составил 4 200 млрд донгов, что составляет 2,05% от общей суммы непогашенной задолженности. Рост составил 2 843 млрд донгов, что эквивалентно 210% в абсолютном выражении. Коэффициент просроченной задолженности резко увеличился с 0,84% в 2022 году до 2,05%.

В частности, безнадежная задолженность увеличилась на 610 млрд донгов, что эквивалентно 121% по сравнению с концом 2022 года, и составила 1 115 млрд донгов.

Это самый высокий уровень безнадежной задолженности и задолженности с потенциальной потерей капитала в TPBank за последнее время.

Следует подчеркнуть, что при росте на 210% в 2023 году безнадежная задолженность TPBank будет расти более быстрыми темпами, чем рост кредитов на 28,3%.

По сравнению с ранее установленным планом, TPBank выполнил целевой показатель по коэффициенту безнадежной задолженности. Ранее годовое общее собрание акционеров TPBank одобрило план по снижению коэффициента безнадежной задолженности до уровня ниже 2,2%.

Однако прибыль до налогообложения оказалась значительно ниже запланированной. Акционеры ожидали, что прибыль банка до налогообложения в 2023 году составит 8 700 млрд донгов (что эквивалентно росту на 111%), однако фактический показатель составил всего 5 589 млрд донгов, что на 35,8% меньше запланированного.

Источник