Днем 31 мая TPBank провел церемонию запуска проекта расчета капитала Базель III на основе внутренних рейтинговых методов, включая как базовые, так и продвинутые (FIRB и AIRB).
Возможность сэкономить капитал, преодолеть жесткие ограничения старого метода
Базельские соглашения — это договоры о банковском надзоре, выпущенные Базельским комитетом по банковскому надзору с целью повышения финансовой стабильности путем улучшения качества банковского надзора во всем мире .
В частности, Базель III устанавливает ключевые требования к управлению капиталом и ликвидностью. Более высокие стандарты предполагают более строгие требования к капиталу, а также обязательное применение более крупных буферов для снижения операционных рисков.
В рамках предыдущего стандартного подхода (SA) банковским активам присваивались фиксированные весовые коэффициенты риска, которые указывались для каждой отдельной группы активов на основе соответствующих уровней риска.
Это помогает банкам обеспечивать ликвидность, кредитное плечо и достаточные резервы капитала для адаптации к рыночным колебаниям и преодоления экономических потрясений. Однако возможность удержания большего капитала, чем необходимо, является неоптимальным аспектом этого метода, поскольку напрямую влияет на рентабельность и прибыль банка.
Между тем, IRB позволяет банкам использовать собственные внутренние модели и методы управления рисками для самостоятельной оценки компонентов риска и уровней риска своих портфелей активов и, таким образом, рассчитывать требования к капиталу более точно, чем простой процент веса риска, предписанный SA.
Вместо применения жесткого весового коэффициента риска, как в старом методе, оценка параметров риска с помощью конкретных моделей помогает точнее измерять риски, точнее отражая уровень риска каждого клиента/кредита и предоставляя возможности для экономии капитала, если банк имеет хороший кредитный портфель.
Хороший фундамент в прошлом и прыжок в будущее
В ноябре 2021 года TPBank объявил о завершении всех требований Базеля III и МСФО 9 и их комплексном внедрении с четвёртого квартала. На тот момент TPBank стал первым банком на рынке, прошедшим независимую проверку и получившим признание за этот результат от независимой организации KPMG Vietnam Co., Ltd.
В 2022 году, в то время как многие банки Вьетнама всё ещё применяют Базель II, TPBank, по данным SA, завершил внедрение Базеля III и реформ Базеля III. К маю 2023 года TPBank продолжит реализацию проекта по расчёту капитала в соответствии с Базелем III на основе метода внутреннего рейтинга (FIRB и AIRB).
Для выполнения расчетов IRB Банк должен соблюдать ряд строгих требований к качеству данных и управлению моделью.
Данные, используемые для построения моделей IRB, должны обеспечивать полноту, целостность и достоверность одновременно на протяжении как минимум 5–7 лет, поэтому банкам необходимо инвестировать ресурсы в сбор данных, создание и управление хранилищами данных с очень большими объемами данных. В то же время большое количество моделей, которые необходимо построить, контролировать и тестировать, также требует от банков наличия сильной структуры управления моделями с командой высококвалифицированных сотрудников.
Опыт преодоления каждого «препятствия» в прошлом является преимуществом для TPBank, позволяя ему быть готовым к дальнейшему внедрению более продвинутых методов.
Сбор данных и построение моделей для оценки ожидаемых кредитных убытков согласно МСФО (IFRS) 9 ранее прошли аудит независимой третьей стороны — Ernst & Young Malaysia, — который показал, что количественные модели во внутренней системе измерений отличаются хорошим качеством, что создает благоприятную основу для TPBank для продолжения исследований, внедрения, построения и калибровки моделей PD, LGD, EAD в соответствии с IRB — Базель III.
Кроме того, TPBank применяет передовые технологии, такие как алгоритмы искусственного интеллекта, машинное обучение и т. д., для поддержки построения моделей и управления ими.
Чтобы сделать все это, TPBank должен пожертвовать краткосрочной прибылью, чтобы решить проблему крупных инвестиционных затрат, особенно инвестиций в системы информационных технологий, обработку данных, применение передовых алгоритмов, а также затрат на набор, обучение и удержание высококвалифицированного персонала для удовлетворения требований банка.
Г-н Нгуен Хунг, генеральный директор TPBank, отметил: « Цель развития TPBank — стать одним из ведущих банков по соблюдению и применению международных стандартов управления рисками к фактической деятельности Банка.
В прошлом мы добились больших успехов, и теперь у TPBank есть достаточная база в виде технологий, данных и высококвалифицированных человеческих ресурсов, чтобы продолжить внедрение расчета капитала в соответствии с IRB в этом году.
Применение этих передовых международных стандартов требует от Банка больших усилий, затрат и ограничения своей деятельности в соответствии со строгими требованиями стандартов, но TPBank твердо преодолеет экономические потрясения, чтобы двигаться в сторону профессионального, прозрачного и здорового банка, обеспечивающего устойчивое развитие .
Г-н Ле Чунг Киен - заместитель директора Департамента надзора за безопасностью системы кредитных организаций.
Выступая на программе, г-н Ле Чунг Киен - заместитель директора Департамента надзора за безопасностью системы кредитных организаций, высоко оценил правильную ориентацию и инициативность TPBank при внедрении проекта Базель III: « Мы все ясно видим роль применения стандартов в развитии системы кредитных организаций, помимо развития масштабов и технологий. Это основа для поддержания и обеспечения безопасности банковской системы».
С учетом существующей базы и рекомендаций KPMG я считаю, что реализация этого проекта с изложенной дорожной картой краткосрочного целевого завершения станет для TPBank серьезным вызовом, но в случае успеха проект станет новым шагом вперед в управлении рисками, повысив долгосрочные основные ценности TPBank в будущем .
Заявки IRB – путь вперед
Внедрение IRB не только помогает банку оптимизировать капитальные затраты, но и способствует повышению управленческого потенциала, когда банк применяет результаты IRB к своим бизнес-операциям.
Одним из наиболее важных применений IRB является деятельность по управлению кредитами, например: определение лимитов, ценообразование по кредитам, измерение эффективности; наряду с этим осуществляется упреждающее управление портфелем в соответствии с уровнями риска, прибылью с поправкой на риск и готовностью банка к каждому конкретному рисковому портфелю, что способствует принятию решений о распределении капитала и эффективному планированию/стратегии капитала.
Помимо этих приложений, TPBank продолжит исследовать и применять результаты IRB при реализации предстоящих проектов для дальнейшего улучшения возможностей управления рисками Банка.
В настоящее время, несмотря на отсутствие правовой базы для применения расчета капитала в соответствии с IRB, управляющее агентство поручило кредитным организациям пилотировать внедрение Базеля в соответствии с IRB в качестве одной из целей банковской отрасли к концу 2025 года. TPBank является одним из первых банков в системе, который исследовал и внедрил этот метод.
Реализация проекта поможет банку оптимизировать капитальные затраты, усовершенствовать применение IRB в бизнес-операциях и управлении портфелем... тем самым повысив возможности TPBank по управлению рисками и финансами, безопасность и устойчивость, способствуя укреплению доверия клиентов и позиций TPBank на рынке.
Бао Ань
Полезный
Эмоция
Творческий
Уникальный
Источник
Комментарий (0)