«Случай контрабанды 3 тонн золота является особо тяжким, нарушающим порядок ведения хозяйственной деятельности»

24 июня генерал-лейтенант То Ан Хо, представитель Министерства общественной безопасности, заявил, что Следственное полицейское управление Министерства общественной безопасности приняло решение возбудить уголовное дело о «контрабанде» и «уклонении от уплаты налогов», произошедших на пограничном переходе Лаобао в провинции Куангчи; акционерной компанией Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company и связанными с ней подразделениями.

Результаты предварительного расследования показали, что с 2022 года по настоящее время Нгуен Тхи Хоа, проживающая в городе Лао Бао уезда Хыонг Хоа провинции Куангчи , и Нгуен Тхи Гай организовали контрабандную сеть, занимающуюся перевозкой более 3 тонн золота общей стоимостью около 5000 миллиардов донгов. Контрабандное золото было доставлено из Лаоса во Вьетнам через пограничный пункт Лао Бао в провинции Куангчи для продажи в ювелирных магазинах во Вьетнаме с целью получения незаконной прибыли.

Двое обвиняемых были привлечены к ответственности за уклонение от уплаты налогов: Ле Сюань Тун (слева) и Ле Туй Куинь.

Результаты расследования также установили, что акционерная компания Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company задекларировала и отчиталась недобросовестно по налоговым расчетам за 2021 год, проявив признаки уклонения от уплаты налогов, что нанесло ущерб государству, первоначально определенный в размере 6 145 млрд донгов.

На основании собранных документов и доказательств следственным органом принято решение о привлечении к уголовной ответственности и применении мер пресечения в отношении двух лиц: Ле Сюань Туна, председателя совета директоров и генерального директора акционерной компании Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company, и Ле Туй Куинь по обвинению в уклонении от уплаты налогов. Кроме того, следственным органом принято решение о привлечении к уголовной ответственности и применении мер пресечения в отношении 18 лиц по обвинению в контрабанде, в том числе: Нгуен Тхи Хоа, Нгуен Тхи Гай, Нгуен Тхи Ван (владелица магазина по продаже золота Kim Linh)...

С юридической точки зрения, адвокат Нгуен Дык Хунг, председатель совета директоров юридической фирмы A&H Law Firm LLC – Ханойской коллегии адвокатов, отметил, что в настоящее время Управление следственной полиции только возбудило дело и привлекло к ответственности обвиняемых. Это первый этап расследования. Содержание дела, характер и степень нарушения, а также конкретная уголовная ответственность каждого обвиняемого будут зависеть от результатов расследования, уголовного преследования и судебного разбирательства дела компетентными органами прокуратуры.

Однако, согласно результатам предварительного расследования, объем контрабандного золота составил более 3 тонн (общая стоимость около 5 000 млрд донгов), а ущерб государственному бюджету от уклонения от уплаты налогов, первоначально определенный в размере 6 145 млрд донгов, является особо серьезным случаем, нарушающим порядок управления экономикой, режим внешнеторгового регулирования и налоговое администрирование государства.

По словам адвоката Хунга, обвиняемые в контрабанде более 3 тонн золота (стоимостью около 5 000 миллиардов донгов) будут привлечены к уголовной ответственности за «преступление контрабанды» с отягчающим обстоятельством в виде «незаконных товаров стоимостью 1 000 000 000 донгов или более» с наказанием в виде лишения свободы на срок от 12 до 20 лет в соответствии с положениями пункта 4 статьи 188 Уголовного кодекса 2015 года, измененного и дополненного в 2017 году.

Лица, обвиняемые в уклонении от уплаты налогов, причинившем ущерб государству в размере 6 145 млрд донгов, будут привлечены к уголовной ответственности за «уклонение от уплаты налогов» с квалифицирующим обстоятельством «уклонение от уплаты налогов на сумму 1 000 000 000 донгов или более» с видом и рамками наказания в виде штрафа от 1 500 000 000 до 4 500 000 000 донгов или лишения свободы на срок от 2 до 7 лет в соответствии с положениями пункта 3 статьи 200 Уголовного кодекса 2015 года, измененного и дополненного в 2017 году.

Адвокат Нгуен Дык Хунг.

Кроме того, лица, совершающие «контрабанду» или «уклонение от уплаты налогов», могут быть подвергнуты дополнительным наказаниям в виде штрафа от 20 000 000 до 100 000 000 донгов, запрета занимать должность, заниматься профессиональной деятельностью или выполнять определенную работу на срок от 1 до 5 лет или конфискации части или всего имущества (пункт 5 статьи 188 и пункт 4 статьи 200 Уголовного кодекса 2015 года, измененного и дополненного в 2017 году).

В данном случае, по словам адвоката Хунга, помимо привлечения к уголовной ответственности физических лиц, органы прокуратуры также должны расследовать и выяснить, совершило ли Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company (коммерческое юридическое лицо) преступления «контрабанда» или «уклонение от уплаты налогов»? Согласно положениям пункта 1 статьи 75 Уголовного кодекса 2015 года, изменённого и дополненного в 2017 году, коммерческое юридическое лицо будет привлечено к уголовной ответственности при одновременном наличии всех следующих условий: «а) преступление совершено от имени коммерческого юридического лица; б) преступление совершено в интересах коммерческого юридического лица; в) преступление совершено под руководством, управлением или с одобрения коммерческого юридического лица; г) не истёк срок давности привлечения к уголовной ответственности, предусмотренный пунктами 2 и 3 статьи 27 настоящего Кодекса».

При наличии достаточных оснований для обвинения и осуждения за эти преступления, акционерная компания Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company также будет подвергнута санкциям, предусмотренным законом. В частности:

За преступление «контрабанда» коммерческие юридические лица, совершившие преступления (с незаконными товарами стоимостью 1 000 000 000 донгов или более) в соответствии с положениями пункта 4 статьи 188 Уголовного кодекса 2015 года, измененного и дополненного в 2017 году, будут оштрафованы на сумму от 7 000 000 000 до 15 000 000 000 донгов или их деятельность будет приостановлена ​​на срок от 6 месяцев до 3 лет. Помимо основного наказания, упомянутого выше, коммерческое юридическое лицо, совершившее преступление «контрабанда», может также подвергнуться дополнительным наказаниям, таким как штраф в размере от 50 000 000 до 300 000 000 донгов, запрет на предпринимательскую деятельность, запрет на деятельность в определенных сферах или запрет на мобилизацию капитала на срок от 1 года до 3 лет (пункты d и e пункта 6 статьи 188 Уголовного кодекса 2015 года, изменен и дополнен в 2017 году).

За преступление «уклонение от уплаты налогов» коммерческие юридические лица, совершившие преступления (на сумму 1 000 000 000 донгов или более) в соответствии с положениями пункта 3 статьи 200 Уголовного кодекса 2015 года, измененного и дополненного в 2017 году, будут оштрафованы на сумму от 3 000 000 000 до 10 000 000 000 донгов или их деятельность будет приостановлена ​​на срок от 6 месяцев до 3 лет. В то же время коммерческое юридическое лицо, совершившее это преступление, может быть подвергнуто дополнительным наказаниям в виде штрафа от 50 000 000 до 200 000 000 донгов, запрета на предпринимательскую деятельность, запрета на деятельность в определенных сферах или запрета на мобилизацию капитала на срок от 1 до 3 лет (пункты c и d пункта 5 статьи 200 Уголовного кодекса 2015 года, измененного и дополненного в 2017 году).

В случае, если будет установлено, что «нанесло ущерб безопасности, порядку и социальной защищенности и неспособно устранить последствия», коммерческое юридическое лицо, совершившее преступление «контрабанда» или «уклонение от уплаты налогов», может также лишиться своей деятельности в соответствии с положениями статьи 79 и пункта d пункта 6 статьи 188 и пункта d пункта 5 статьи 200 Уголовного кодекса 2015 года, измененного и дополненного в 2017 году.

Нгуен Хиен (VOV.VN)

Полезный
Эмоция
Творческий
Уникальный

Источник: https://vtc.vn/vu-an-buon-lau-3-tan-vang-dac-biet-nghiem-trong-xam-pham-trat-tu-quan-ly-kinh-te-ar801756.html