Врегулювання безнадійної заборгованості має бути ефективним, а не трудомістким.

Очікується, що безнадійна заборгованість різко зросте у 2024 році

Зростання проблемної заборгованості, зменшення коефіцієнта покриття проблемної заборгованості, термін дії Циркуляра 02/2023/TT-NHNN, що ось-ось закінчиться... загрожують фінансовій картині банківської справи цього року, а також чинять значний тиск на керівників банків.

Наприклад, у випадку банку ACB , згідно з опублікованим фінансовим звітом, станом на 31 грудня 2023 року безнадійна заборгованість в ACB становила 5 887 млрд донгів, що на 2 843 млрд донгів більше, ніж на кінець 2022 року, що еквівалентно 93,4%.

Коефіцієнт безнадійної заборгованості збільшився з 0,74% до 1,22%, що становить збільшення на 0,65%. З них борг з можливістю втрати капіталу збільшився з 2,165 млрд донгів до 3,898 млрд донгів, що становить збільшення на 1,733 млрд донгів.

Видно, що як безнадійна заборгованість, так і заборгованість з можливістю втрати капіталу в ACB різко зросла, майже подвоївшись у 2023 році. Тому ACB повинен різко збільшити свій бюджет на резерви. Витрати ACB на резервування кредитних ризиків у 2023 році зросли до 1 804 млрд донгів, що на 1 733 млрд донгів більше, ніж у 2022 році.

На кінець четвертого кварталу 2023 року коефіцієнт безнадійної заборгованості TPBank становив 2,05%, що на 0,93 процентних пункти менше, ніж у попередньому кварталі, але все ще високий порівняно з 0,84% на кінець 2022 року.

Збільшення резервів в останньому кварталі 2023 року призведе до того, що коефіцієнт покриття збитків за кредитами (LLR) банку становитиме 63,7% до кінця 2023 року, але він все ще буде значно нижчим, ніж 135% на кінець 2022 року, що свідчить про те, що якість активів може ще більше погіршитися в найближчому періоді.

Експерти прогнозують, що безнадійна заборгованість різко зросте у 2024 році, якщо термін дії Циркуляра 02 закінчиться у червні 2024 року. У той час, ймовірно, коефіцієнт безнадійної заборгованості в усій системі різко зросте, оскільки борги почнуть стрибати за групами.

Труднощі у врегулюванні безнадійної заборгованості

FiinRatings також вважає, що у 2024 році складна економічна ситуація чинить значний тиск на здатність підприємств повертати борги. Як наслідок, у банківській галузі зростає безнадійна заборгованість.

Таким чином, банки досі чекають на відповідь Державного банку щодо того, на який термін продовжити Циркуляр 02/2023/TT-NHNN щодо реструктуризації погашення боргу на 6 місяців – 1 рік, щоб клієнти мали час погасити свої борги, а банки могли зменшити тиск на резерви.

Однак ризик зростання безнадійної заборгованості та її обробки все ще викликає занепокоєння. Експерти компанії SSI Securities прогнозують, що коефіцієнт безнадійної заборгованості на кінець 2024 року не сильно зміниться порівняно з 2023 роком, оскільки кінець року – це період, коли банки прискорюють процес погашення безнадійної заборгованості, а економіка відновлюється сильніше.

Однак, експерти SSI зазначають, що проблемні борги, включаючи борги групи 2, реструктуризовані кредити, прострочені корпоративні облігації та старі кредити, все ще потребують ретельного моніторингу.

Крім того, якщо буде прийнято проект поправки до Циркуляра № 16/2021/TT-NHNN з положеннями, що послаблюють обмеження на інвестиції банків у корпоративні облігації, можливо, що частина кредитного ризику повернеться до банків, які активно викуповують корпоративні облігації.

Доктор Нгуєн Зуй Фуонг, фінансовий директор DGCapital, висловив думку, що складність для банків полягає в повному управлінні безнадійною заборгованістю. Прохання продовжити Циркуляр 02 ще на 6 місяців або 1 рік, по суті, є способом приховати фактичну цифру. Після закінчення періоду продовження безнадійна заборгованість банку повернеться, якщо клієнти не зможуть сплатити свої борги.

Тому що всі чітко бачать, як важко банкам впоратися з безнадійною заборгованістю. Особливо в контексті закінчення терміну дії Постанови 42/2017/QH14, і водночас, більшість змісту Постанови 42 не кодифіковані в Законі про кредитні установи 2024 року, який щойно було видано.

«Стягнення боргів зараз дуже складне. Тим часом купівельна спроможність ринку не сильно покращилася, що призводить до зниження здатності та успішності підприємств щодо погашення боргів, що призводить до збільшення безнадійної заборгованості», – висловив свою думку доктор Фуонг.

Джерело