محاكمة رئيس مجلس إدارة شركة أسانزو السابق فام فان تام بتهمة التهرب الضريبي

في 23 يونيو، بدأت وكالة التحقيقات التابعة لشرطة مدينة هو تشي منه قضية جنائية، ووجهت اتهامات وأصدرت حظر سفر ضد فام فان تام، البالغ من العمر 43 عامًا، والمقيم في المنطقة 11، الرئيس السابق لمجلس إدارة شركة أسانزو جروب المساهمة (المختصرة باسم شركة أسانزو)، والمتهم فام شوان تينه (الممثل القانوني والمدير العام لشركة أسانزو) بتهمة التهرب الضريبي.

السيد فام فان تام

خلصت جهة التحقيق إلى أن المتهم فام فان تام وجّه فام شوان تينه، الممثل القانوني ومدير شركة أسانزو جروب المساهمة، لتوقيع عقود مبدئية مع كل من شركة فيت تاي للاستثمار والتجارة المحدودة، وشركة آن ثين للاستثمار في الإنتاج المحدودة، وشركة تران ثوان للاستثمار في الاستيراد والتصدير المحدودة. وبعد ذلك، لم تُصدر أي فواتير، وتم إخفاء إيرادات مبيعات شركة أسانزو للتبريد المحدودة التابعة لشركة أسانزو جروب المساهمة عن السجلات المحاسبية. واستُخدمت هذه الفواتير غير القانونية لتسجيل البضائع والمواد الخام في عمليات ترتب عليها التزامات ضريبية، بهدف التهرب من دفع ضرائب تزيد قيمتها عن 15.7 مليار دونغ فيتنامي.

في عام ٢٠١٩، قررت دائرة الضرائب في مدينة هو تشي منه إحالة ملف شركة أسانزو إلى إدارة شرطة المدينة للاشتباه في ارتكابها نشاطًا إجراميًا، وذلك تمهيدًا لمقاضاتها جنائيًا. كما أصدرت السلطات الضريبية قرارًا بفرض غرامات وضرائب متأخرة على الشركة بقيمة إجمالية قدرها ٦٨.٥٧ مليار دونغ فيتنامي.

وفقًا لنتائج التدقيق الضريبي، انتهكت شركة أسانزو سلسلة من اللوائح المتعلقة بضريبة القيمة المضافة وضريبة دخل الشركات والفواتير، وفشلت في تقديم إقرارات ضريبة الإنتاج، وذلك خلال الفترة من عام 2016 إلى يوليو 2019.

علاوة على ذلك، فشلت شركة أسانزو في تسجيل في دفاترها المحاسبية أن مكونات مكيفات الهواء التي تم شراؤها من شركة فيت تاي للاستثمار والتجارة المحدودة، وشركة آن ثين للاستثمار والإنتاج المحدودة، وشركة تران ثوان للاستيراد والتصدير والاستثمار المحدودة، تضمنت الاستعانة بمصادر خارجية لمعالجة جزء منها (وحدات المكثف والمبخر) بينما تم تصنيع الأجزاء المتبقية وتجميعها في مكيفات هواء جاهزة تحمل علامة أسانزو التجارية وتغليف مطبوع عليه علامة أسانزو التجارية.

بعد ذلك، تم بيع المنتج للشركات داخل نظام شركة أسانزو، باستخدام فواتير مدخلات مصنفة بشكل خاطئ على أنها مكيفات هواء (تشير بشكل غير صحيح إلى أنها مكونات مكيفات هواء) لحساب البضائع والمدخلات، وبالتالي تجنب دفع ضريبة الإنتاج.

في أغسطس/آب 2020، خلصت نتائج تحقيق وكالة التحقيقات الجنائية التابعة لوزارة الأمن العام (C03)، والمُحالة إلى الإدارة العامة للجمارك، إلى توصية الوكالة بمواصلة الإدارة العامة للجمارك إجراء عمليات تفتيش لاحقة للتخليص الجمركي لشركة أسانزو والشركات التابعة لها التي تستورد بضائع تحمل علامة أسانزو التجارية ومكونات تُستخدم في تصنيع منتجات تحمل هذه العلامة. وفي حال وجود أي دلائل على جرائم تهريب أو تهرب ضريبي، تُحال الملفات والوثائق إلى وكالة التحقيقات الجنائية التابعة لشرطة مدينة هو تشي منه (PC03) للتحقيق فيها وفقًا لاختصاصها.

فيما يتعلق بالتهريب المزعوم والتهرب من ضريبة الإنتاج وضريبة القيمة المضافة من قبل شركة أسانزو، أحال مكتب C03 ملف القضية إلى شرطة مدينة هو تشي منه للتحقيق والتوضيح والتعامل وفقًا للوائح.

المصدر: https://thanhnien.vn/khoi-to-cuu-chu-tich-asanzo-pham-van-tam-hanh-vi-tron-thue-185240623123032171.htm