اكتشفت هيئة التفتيش الحكومية أن بنك ACB استخدم آلاف المليارات من الدونغ التي تم تعبئتها من السندات لأغراض أخرى غير تلك المذكورة في خطة الإصدار.

يستخدم بنك ACB تريليونات الأموال التي يتم جمعها من إصدار السندات لإقراض الأجل المتوسط ​​والطويل والقصير، بينما في خطة الإصدار التي وافق عليها مجلس إدارة بنك ACB، فإن الغرض من إصدار السندات هو "تلبية الحاجة إلى الائتمان المتوسط ​​والطويل الأجل".

اختتمت هيئة التفتيش الحكومية للتو عملية الامتثال للسياسات القانونية المتعلقة بإصدار سندات الشركات الفردية واستخدام الأموال من سندات الشركات الفردية (من 1 يناير 2015 إلى 30 يونيو 2023).

وبناءً على ذلك، تم تفتيش 67 شركة TCPH بما في ذلك 05 بنوك تجارية مساهمة (JSC)، و37 شركة مساهمة (JSC)، و25 شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC)؛ وبناءً على خصائص وطبيعة ومتطلبات التفتيش، يتم تقسيمها إلى العديد من المجموعات.

اكتشفت هيئة التفتيش الحكومية أن بنك ACB استخدم الأموال من السندات لأغراض أخرى غير تلك المذكورة في خطة الإصدار.

وفقًا للبيانات المجمعة من تقارير 5 مؤسسات ائتمانية، في الفترة من 1 يناير 2015 إلى 30 يونيو 2023، أصدرت 05 مؤسسات ائتمانية بنجاح 386 رمزًا لسندات الشركات (سندات غير قابلة للتحويل، بدون ضمانات، بدون ضمانات)؛ مدة من 01-10 سنوات؛ معدل فائدة السند: معدل فائدة ثابت أو معدل فائدة عائم، حيث يكون معدل الفائدة العائم = معدل الفائدة المرجعي زائد (+) هامش من 0.1٪ إلى 2.5٪ بقيمة إصدار إجمالية قدرها 255،142.86 مليار دونج، والغرض من الإصدار هو زيادة حجم رأس مال المؤسسات الائتمانية، وتكملة رأس المال من المستوى 2 ورأس المال الآخر لخدمة العملاء، وتلبية الاحتياجات الائتمانية للمؤسسات الائتمانية. بحلول 30 يونيو 2023، يوجد في 05 مؤسسات ائتمانية 173 رمزًا لسندات الشركات قيد التداول بقيمة إجمالية قدرها 97،828.6 مليار دونج؛ قامت هيئة التفتيش الحكومية بتفتيش 85 رمز TPDN في 05 مؤسسات ائتمانية ضمن نطاق التفتيش.

ومن الجدير بالذكر أنه فيما يتعلق باستخدام الأموال من سندات الشركات، قامت هيئة التفتيش الحكومية بتفتيش استخدام الأموال من إصدار سندات الشركات بناءً على الوثائق وبيانات التقارير المقدمة من مؤسسات الائتمان لتقييم مدى اتساق وملاءمة الوثائق والتقارير مقارنة بالغرض من استخدام أموال سندات الشركات في خطة الإصدار.

وفي نطاق التفتيش، قامت هيئة التفتيش الحكومية فقط بفحص عدد من المعاملات باستخدام الأموال المجمعة من إصدار سندات الشركات؛ ومن خلال التفتيش، وجد أن عددا من مؤسسات الائتمان استخدمت الأموال المجمعة من إصدار سندات الشركات لأغراض غير مذكورة في خطة الإصدار؛ ولم تقم العديد من مؤسسات الائتمان بالوفاء بمسؤولياتها في إدارة رأس المال من إصدار سندات الشركات على النحو المنصوص عليه.

على وجه التحديد: استخدمت 3/5 مؤسسات ائتمانية عائدات إصدار بعض رموز سندات الشركات بخلاف الأغراض المنصوص عليها في خطة الإصدار ومحتوى الإفصاح عن المعلومات، وبخلاف الأحكام الواردة في الفقرة 3، المادة 5، الفقرة 2، المادة 35 من المرسوم رقم 163/2018/ND-CP؛ الفقرة 2، المادة 5، الفقرة 2، المادة 34 من المرسوم رقم 153/2020/ND-CP.

وفقًا لبيانات التقارير التفصيلية، استخدم بنك ACB العائدات من إصدار السندات المشفرة TPACB2018/10Y (تاريخ الإصدار: 19 ديسمبر 2018، قيمة الإصدار: 2200 مليار دونج) والسندات المشفرة ACB.2019.04 (تاريخ الإصدار: 6 ديسمبر 2019، قيمة الإصدار: 1500 مليار دونج) لإقراض الأجل المتوسط ​​والطويل والقصير، بينما في خطة الإصدار التي وافق عليها مجلس إدارة بنك ACB، فإن الغرض من إصدار السندات هو "تلبية الحاجة إلى الائتمان المتوسط ​​والطويل الأجل".

على وجه التحديد، وفقًا للملحق التفصيلي لهيئة التفتيش الحكومية، رمز السند TPACB2018/10Y: الغرض من الإصدار بموجب القرار رقم 4431/TCQD-HĐQT.18 المؤرخ 13 ديسمبر 2018 لمجلس إدارة ACB هو "زيادة حجم رأس المال التشغيلي للبنك لتلبية الحاجة إلى الائتمان المتوسط ​​​​والطويل الأجل".

ومع ذلك، وفقًا للبيانات المقدمة من بنك ACB، صرف بنك ACB قروضًا في 20 ديسمبر 2018 و21 ديسمبر 2018 بمبلغ إجمالي للقرض قدره 2,664.59 مليار دونج (بلغت القروض المتوسطة والطويلة الأجل 276.55 مليار دونج؛ وبلغت القروض قصيرة الأجل 2,388.04 مليار دونج).

المصدر: https://daibieunhandan.vn/thanh-tra-chinh-phu-phat-hien-acb-su-dung-hang-nghen-ty-dong-huy-dong-tu-trai-phieu-chua-dung-muc-dich-tai-phuong-an-phat-hanh-10390774.html